ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Металлургия является базовой отраслью промышленности России и, в значительной степени, определяет жизнеспособность экономики в целом. Однако в 1991 - 1999 гг. в металлургии России резко проявились кризисные тенденции: высокий износ фондов, наличие на предприятиях большого числа устаревшего оборудования, низкое использование мощностей. Таким образом, в металлургическом комплексе к настоящему времени проявились все признаки структурного кризиса.
Предприятия металлургической промышленности России -это сложная система, подверженная влиянию различных внутренних и внешних факторов. Источниками неопределенности на металлургическом предприятии являются все стадии воспроизводства от закупки сырья и материалов до процесса производства. Поэтому учет, изучение, а затем и снижение, как внешнего, так и внутреннего риска должны в современных условиях стать одной из наиболее важных задач руководства предприятий, претендующих на успешное функционирование в условиях рынка.
В отечественной экономической литературе в большинстве случаев к определению риска проявляется односторонний подход. Многие исследователи связывают риск лишь с неблагоприятными результатами, невыгодными экономическими последствиями при хозяйствовании в условиях неопределенности. Однако риск связан не только с отрицательными результатами.
В процессе исследования использовались теоретические положения, содержащиеся в трудах Дж. Милля, Н.У. Сеньора (класси-
ческой теория предпринимательского риска), А. Маршалла, А. Пигу (основы неоклассической теории рисков), Т. Бачкаи, Д. Мессен (дальнейшая разработка неоклассической теории), К. Рэдхэд, С. Хьюс, Д. МакНотон, К. Барлтрон (современные исследователи риска, в том числе, в сфере финансов), А М. Лапусты, Л. Шаршуковой (современные отечественные исследователи риска), Севрук В.Т., Валравен Ц.Д., Астахова А.В., Мескона MX, Альберта М., Хедоури Ф. (менеджмент), Мильнера Б.З. (теория организаций), Поршнева А.Г., Румянцевой З.П., Саломатина Н.А. (отечественные исследования в области управления организацией), Смирнова Э.А., Кардан-ской Н.Л., Никольского А.А., Васильевой Н.Э., Афанасьева В.А. (современные отечественные разработки технологий принятия управленческих решений), а также ряда других отечественных и зарубежных экономистов по проблемам управления рисками.
Однако большинство научных трудов посвящены, как правило, задачам управления финансовыми, инвестиционными или страховыми рисками без учета отраслевого характера деятельности хозяйствующих субъектов. В этой связи особую актуальность приобретает проблема формирования эффективной системы управления рисками на предприятиях металлургической промышленности.
Цель диссертационного исследования заключается в разработке научно-методических положений по управлению предприятиями металлургической промышленности на основе формирования эффективной системы управления рисками.
Достижение поставленной цели потребовало решения следующих задач:
- исследование современного состояния предприятий металлургии России в условиях высокой степени неопределенности и риска внешней и внутренней среды;
- исследование существующих подходов к вопросу разработки классификации рисков на предприятиях металлургической промышленности;
- теоретическое обоснование методических подходов к формированию эффективной системы управления рисками на предприятиях металлургической промышленности;
- разработка методических рекомендаций по оценке и анализу риска инвестиционного проекта на предприятиях металлургической промышленности;
- апробация предложенных подходов и методик на предприятиях металлургической промышленности.
Объектом исследования являются российские предприятия металлургической промышленности.
Предметом исследования являются процессы управления предприятиями металлургической промышленности с учетом факторов риска.
Теоретической и методологической основой исследования явились труды отечественных и зарубежных ученых по управлению предприятиями и организациями, посвященные проблемам планирования и управления риском.
Эмпирическую базу исследования составили законодательные и нормативные акты, материалы государственных статистических органов, научных учреждений, периодической печати,
7
агентств экономической информации, доклады отечественных и зарубежных ученых на семинарах, конференциях и симпозиумах связанных с темой исследования, а также отчетность российских предприятий.
Научные результаты диссертационной работы были получены с использованием методов системного, функционального и статистического анализа, экспертных оценок.
Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке и обосновании научно-методического подхода по формированию и функционированию эффективной системы управления рисками на предприятиях металлургической промышленности. Научная новизна подтверждается следующими полученными научными результатами выносимыми на защиту:
- предложено определение понятия риска, что позволяет не связывать его лишь с неблагоприятными или невыгодными экономическими последствиями в условиях высокой степени неопределенности хозяйствования;
- на основе исследования основных условий и механизмов функционирования предприятий металлургии предложена классификация внешних и внутренних рисков;
- разработано методическое обеспечение формирования и функционирования эффективной системы управления рисками на предприятиях металлургии, позволяющей учитывать реальные условия воздействия рыночных отношений в отрасли;
- разработана экономико-математическая модель количественной оценки уровня риска в вероятностной постановке, которая в
отличие от применяемых при проектировании детерминированных моделей, позволяет количественно оценить величину риска проектных показателей: себестоимости производства продукции; годового объема производства; цены и спроса на продукцию, случайное сочетание которых может перевести производство из категории высокодоходных в убыточный;
-предложены методические рекомендации позволяющие: провести оценку и анализ риска инвестиционного проекта на металлургическом предприятии для его верификации и локализации рисковых событий; осуществлять его анализ на основе разработанного в диссертации алгоритма комплексного риск - анализа.
Практическая значимость работы заключается в том, что основные выводы и предложения, сформулированные в диссертационном исследовании представляют собой универсальный по характеру пакет методик, системно увязывающих рекомендации по формированию эффективной системы управления рисками на металлургических предприятиях.
Апробация и реализация результатов исследования. Основные положения диссертационного исследования обсуждены и были одобрены на международных и региональных конференциях и семинарах в Москве и Санкт-Петербурге с 2000 по 2003 гг.
Рекомендации работы являются исходным материалом для дальнейших исследований в области управления рисками и предлагаются к использованию при чтении таких дисциплин как «Управление предприятиями черной металлургии», «Управление рисками».
Публикации. По теме диссертации опубликовано 5 научных работ, в том числе 3 монографии, общим объемом 10,2 п.л.
Структура и объем диссертации. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, включающего 115 наименований. Основное содержание диссертации изложено на 147 страницах текста, включая 25 рисунков, 14 таблиц.
10
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЯМИ МЕТАЛЛУРГИЧЕСКОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ В УСЛОВИЯХ ВЫСОКОЙ СТЕПЕНИ НЕОПРЕДЕЛЕННОСТИ И РИСКА
1.1 Современное состояние и перспективы развития металлургических предприятий с учетом факторов риска внешней и внутренней среды
Металлургия является базовой отраслью промышленности России и в значительной степени определяет жизнеспособность экономики в целом. На производство черных и цветных металлов расходуется 14% топлива, 16% электроэнергии, 40% сырья и минеральных ресурсов от общего потребления в стране. Почти 30% грузов, перевозимых железнодорожным транспортом, обеспечивают нужды металлургии.
По результатам исследований ЕЭК ООН, в странах с развитой экономикой на изделия с использованием черных и цветных металлов в структуре внутреннего валового продукта приходится свыше 75%. Черные и цветные металлы являются важнейшими конструкционными материалами, они определяют технический прогресс в машиностроении, строительстве, а также в новейших наукоемких отраслях промышленности.
В России металлургия вслед за топливно-энергетическим комплексом является крупнейшим поставщиком валюты (17%). По большинству черных и цветных металлов Россия входит в пятерку крупнейших производителей и экспортеров металлопродукции в мире.
11
Металлургический комплекс Российской Федераций объединяет 920 предприятий и организаций. В нем занято около 1,25 млн. трудящихся, практически все предприятия комплекса преобразованы к настоящему времени в акционерные общества открытого типа. В 1991 - 1999 гг. в металлургии России резко проявились кризисные тенденции: высокий износ фондов (около 55%), наличие на предприятиях большого количества устаревшего оборудования, низкое использование мощностей (70-65%, в отдельных переделах менее 30%), плохая экология в металлургических центрах, несопряженность мощностей в ряде производств и прежде всего отставание в развитии сырьевой базы по ряду металлов.
Структурное несовершенство и технологическая отсталость металлургических предприятий России (только 10% применяемых технологических схем соответствуют современному мировому уровню, а 35% являются устаревшими и не имеют резервов для модернизации) стали основной причиной повышения расхода на единицу продукции энергии примерно на 20-30%, а трудозатрат в 2,5 -3 раза по сравнению с США, Германией, Японией. Такое состояние вызвано недостаточными капитальными вложениями в металлургию России практически на всех этапах ее развития. Если в металлургию ЕС, США и Японии ежегодно вкладываются инвестиции в объеме 55-60 долл. США на единицу продукции, то в России эти вложения составляли не более 20-25 долл. США, а в 1999 г. снизились до 8-10 долл. США. Свертывание инвестиций снижает возможность металлургических предприятий России адаптироваться к рыночным условиям, обеспечить качественное обновление ос-
12
новных фондов, технологий, структурную перестройку производства и в конечном счете повысить конкурентоспособность предприятий в выпускаемой продукции.
В результате систематически снижается рентабельность производства: в черной металлургии в 1999 г. она составила 8,3% против 27,9% в 1991 г„ в цветной металлургии - соответственно 0,6% против 33%. Доля затрат на продукцию и услуги естественных монополий (электроэнергию, топливо, железнодорожные перевозки) в структуре себестоимости металлопродукции в 1999 г. составила 53,2% против 17,7% в 1991г.
Таким образом, можно сделать вывод, в металлургии России к настоящему времени проявились все признаки структурного кризиса. С целью улучшения положения в отрасли Постановлением Правительства Российской Федерации от 24 января 1994г. №41 была одобрена Федеральная программа технического перевооружения и развития металлургии России (1993-2000гг.).
На первом этапе (1993-1995 гг.) предусматривалось освоить 77 трлн. руб. (в ценах 1995г.), в том числе 50 трлн. руб. в черной металлургии и 27-в цветной. Фактически за. 1993-1995гг. освоено 23 трлн. руб., т.е. уровень выполнения заданий Федеральной программы за этот период составил 31,1%, При этом ввод свыше 30 объектов Федеральной программы перенесен на более поздние сроки, а на 20 предприятиях реализация программы приостановлена, в основном из-за нехватки финансовых ресурсов. Возникла необходимость корректировки Федеральной программы развития металлургии, усиления в ней роли структурных преобразований, свя-
13
занных с уменьшением капитальных вложений и сосредоточением их на более эффективных направлениях.
Главная цель развития и структурной перестройки металлургического комплекса России до 2005г. состоит в повышении конкурентоспособности отечественной металлопродукции, расширение сферы ее потребления на внутреннем рынке, обеспечении экологического оздоровления и социальной стабильности в регионах, где расположены предприятия металлургической промышленности.
Прогнозируемая емкость внутреннего рынка металлопродукции определяется с учетом макроэкономических показателей, разработанных Минэкономики России. В соответствии с прогнозами, в частности, предусматривается ускоренное развитие металлоемких видов промышленности: автомобилей, тракторов, комбайнов, химического, нефте- и газопромыслового оборудования, энергетических машин, грузовых и пассажирских вагонов и т.п.; повышение доли промышленного строительства и развитие инфраструктуры (дороги, мосты, аэропорты и т.д.), оживление в военно-промышленном комплексе (ВПК).
Ожидается, что более чем в 2 раза увеличится спрос на готовый прокат для производства стальных труб и метизов. В целом внутренний спрос на готовый прокат ожидается к 2005г. в размере 30,5-36 млн т. Соответственно потребление готового проката на душу населения должно возрасти с 120кг в 1999 г. до 200-230кг в 2005г. В-США этот показатель составил в 1999 г. 370кг, в Японии -620кг, в Германии - 400кг.
Прогнозируемое увеличение спроса на цветные металлы обу-
14
словлено расширением потребности в продукции черного передела, особенно в алюминиевом и медном прокате - на 35%, в титановом и латунном прокате - на 30%. При этом намечается существенное увеличение выпуска конкурентоспособной продукции: тонкой алюминиевой ленты для консервной тары, латунной ленты для автомобильной промышленности, алюминиевых строительных профилей и конструкций с разными покрытиями и декоративной отделкой. Развитие этих тенденций может привести к увеличению спроса на цветные металлы на 15-20%, к 2005 г. на 25-30%.
Программой предусматривается значительное снижение ма-териало- и энергоемкости металлопродукции. В черной металлургии - расширение прогрессивных способов производства стали, в частности^ конвертерного и электросталеплавильного за счет снижения мартеновского, увеличение объема непрерывной разливки стали взамен применения изложниц, рост объема внепечной обработки чугуна и стали, расширение применения технологии пыле-угольного вдувания в доменном производстве взамен расхода кокса, увеличение доли производства экономичных видов металлопродукции: проката повышенной и высокой прочности и точности, коррозионной стойкости, холоднокатаного листа с покрытиями и других, обеспечивающих производство высокочистой стали для автостроения, для глубоководных оснований морских платформ при добыче нефти, специальных видов труб, высокопрочных газопроводных труб большого диаметра, металлопродукции для ВПК.
В цветной металлургии - расширение масштабов использования автогенных процессов получения тяжелых цветных металлов
15
(медь, никель) и производства алюминия в мощных электролизерах с обожженными анодами на силу тока 190-200кА. Предусмотрены завершение модернизации производства электролитного цинка по итальянской технологии на АО «Челябинский электролитный цинковый завод», реконструкция свинцового производства на АО «Дальполиметалл» по технологии содовой плавки сульфидного сырья, намечена реконструкция металлургических мощностей на базе высокопроизводительного оборудования на АО «Соликамский магниевый комбинат» и АО АВИСМА.
Необходимые капитальные вложения на реструктуризацию металлургии оцениваются на период 1997-2005гг. около 88,1 трлн. руб. (в ценах 1999 г.). Кроме того, за весь период затраты на НИОКР -''6,3 млрд. руб. Развитие минерально-сырьевой базы металлургического комплекса предусматривается в соответствии с отдельной программой «Руда». Необходимые для реализации программы инвестиции (в %) распределяются следующим^бразом: .
1) собственные средства предприятий, всего 49,0
в том числе:
Прибыль 9,2
Амортизация 39,8
2) заемные средства, всего 36,0
в том числе:
Иностранные кредиты 30,6
3) привлеченные средства предприятий (под залог 10,0 имущества, за счет вторичной эмиссии акций предприятий, выпуска облигаций и т.д.)
4) бюджетные средства (федеральные, региональ- 5,0 ные, местные)
16
Иностранные кредиты намечается привлечь для финансирования проектов на Магнитогорском и'Нижнетагильском металлургических комбинатах, Оскольском электрометаллургическом комбинате. Красноярском металлургическом заводе, алюминиевых заводах и других предприятиях, по которым уже имеются заключенные контракты и ведутся переговоры об условиях получения кредитных ресурсов. Такие переговоры ведутся в основном с банковскими структурами и фирмами Германии, Франции, Австрии, Японии.
Важным условием реализации программы является обеспечение предприятий металлургического комплекса оборудованием и средствами автоматизации. Спрос металлургических предприятий России на современное оборудование оценивается в 57-64 трлн. руб. Удовлетворить его предполагается за счет как производства на предприятиях России, так и привлечения зарубежных поставок оборудования по импорту, особенно тех его видов, которые традиционно не производятся на машиностроительных предприятиях России. При этом предусматривается система конкурсов
(тендеров) и система лизинговых операций, позволяющая существенно сократить единовременные единичные займы.
В результате реализации программы прогнозируются положительные и структурные сдвиги в производственной, внешнеэкономической, технико-технологической, финансовой, экологической и социальной сферах.
Реализация мероприятий позволит улучшить производственную структуру металлургии в первую очередь за счет повышения
17
доли конкурентоспособных мощностей. Будут введены мощности по производству холоднокатаного листа - на 2 млн. т., высококачественного сортового проката -1,1 млн. т., кислородно-конвертерной стали - 5,7 млн. т., электростали - 2,3 млн. т., по разливке стали на машинах непрерывного литья заготовок (МЛНЗ) -12 млн. т., по производству пылеугольного топлива для выплавки 18 млн. т. чугуна, металлизированного сырья - 1,9 млн. т., ряда новых видов труб и метизов; будут модернизированы электролизные мощности на алюминиевых заводах с приростом мощностей по выпуску алюминия первичного -на 143,4 тыс. т., введены мощности по выпуску глинозема - на 283 тыс. т., по производству алюминия вторичного -33 тыс. т., свинца рафинированного - 67 тыс. т., цинка - 70 тыс. т., сурьмы и ее солей - 3,6 тыс. т., обожженных анодов - 200 тыс. т., графитированных электродов - 60,2 тыс. т., доменных блоков - 5 тыс. т. и другой металлопродукции. { i^^-^^-ъ; ь*.;^у
В результате технологического структурного сдвига доля применяемых в металлургии технологий мирового уровня к 2005г. возрастет до 32-35%, доля товарной продукции, полученной с применением ресурсосберегающих базовых технологий - 65-70%, с применением экологически чистых производственных процессов -до 38-40%.
Удельные затраты топливно-энергетических ресурсов сократятся на 14-15% (в том числе в наиболее энергоемком производстве алюминия - на 20%), более чем на 20% сократится численность промышленно-производственного персонала на металлургических предприятиях (230 тыс. чел.), издержки производства - на 7-10%. |
