ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Борьба с преступлениями, совершаемыми в сфере таможенной деятельности, находится в русле обеспечения национальной и экономической безопасности Российской Федерации. Национальные интересы - это наиболее существенные потребности российского общества и государства, удовлетворение которых обеспечивает их существование и развитие. Их правовая защита - важнейшая цель и приоритет политики и деятельности государства. Обеспечение безопасности есть непременное условие выживания страны. Иначе говоря, безопасность может быть определена как наиболее важный национальный интерес.
При различных методологических подходах к структурированию национальной безопасности в ней отчетливо выделяется экономическая безопасность государства. В современном мире стабильное экономическое развитие государства подвергается ряду угроз, в том числе криминальных. Фактически преступность в сфере внешнеэкономической деятельности1 стала прямой угрозой экономической безопасности России. Этому способствовал целый комплекс факторов социально-экономического, политического и правового характера. В частности, здесь следует назвать форсированную либерализацию режима ВЭД, различие структуры внутрироссийских и мировых цен, неблагоприятный инвестиционный климат, высокий уровень криминализации экономических отношений как фактор использования внешнеэкономических связей для легализации денег и иного имущества, полученных преступным путем, недостаточную эффективность экспортного и валютного контроля, противоречия и пробелы таможенного законодательства в части регулирования таможенных платежей, регламентации режима их уплаты.
1 В дальнейшем изложении — ВЭД.
Статистика показывает, что удельный вес преступлений, предусмотренных ст. 189 УК РФ («Незаконные экспорт или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники») и ст. 190 УК РФ («Невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран»), среди всех преступлений в сфере экономической деятельности крайне невысок. Фактически зарегистрированными оказываются лишь единичные преступления. Более весомые показатели имеют такие преступления как контрабанда (ст. 188 УК РФ) - 2,3%-5,5% в структуре всех преступлений, регистрируемых в сфере экономической деятельности за последние шесть лет, и уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица (ст. 194 УК РФ)-соответственно 0,7%-1,5%. Характерно, что и контрабанда, и уклонение от уплаты таможенных платежей снижают показатели своего удельного веса в структуре преступлений экономической направленности. Однако, при этом, доля латентности контрабанды по оценкам опрошенных нами сотрудников Федеральной таможенной службы РФ достигает в среднем 60-70%, латентность уклонения от уплаты таможенных платежей — 95%.
Кроме того, актуализируются проблемы теоретического осмысления системы преступлений, совершаемых в сфере таможенной деятельности, что вызвано неоднозначной оценкой содержания тех общественных отношений, которым причиняется реальный или потенциальный вред в результате их совершения. Систематизация таможенных преступлений исключительно по принципу перемещения тех или иных предметов через таможенную границу Российской Федерации несет в себе концептуальную ошибку. Упорядочение оснований уголовно-правовой ответственности за преступления, связанные с таможенной деятельностью, само по себе является сложной
исследовательской задачей. Сохраняется целый ряд проблем, связанных с совершенствованием законодательной техники при конструировании норм об ответственности за преступления, совершаемые в сфере таможенной деятельности, приведением норм уголовного закона, имеющих бланкетную диспозицию, в соответствие с системообразующими источниками, а также с проблемами квалификации преступлений данного вида. Самостоятельный блок актуальных вопросов мы связываем с криминологическим обоснованием уголовно-правовой охраны таможенной деятельности, содержанием мер общей и специальной профилактики преступлений соответствующего вида, научным обоснованием сочетания оперативно-розыскных и уголовно-правовых приемов борьбы с таможенными преступлениями. Таким образом, существует отчетливо видимая научная потребность в исследовании теоретических проблем, относящихся к теме работы.
Разработке проблем развития, совершенствования и реализации уголовного законодательства в той его части, которая регламентирует борьбу с таможенными преступлениями, посвящены труды A.A. Аслаханова, А.И. Бойко, Б.В. Волженкина, С.А. Гадойбоева, Ю.П. Гармаева, Л.Д. Гаухмана, A.A. Гравиной, Д.Д. Давитадзе, О.В. Давлетшиной, Т.А. Дикановой, Г.А. Дугина, СВ. Душкина, СЮ. Ивановой, А.Н. Козырина, В.И. Колосовой, В.Д. Ларичева, H.A. Лопашенко, Ю.И. Ляпунова, СВ. Максимова, Е.В. Милякина, В.И. Михайлова, СИ. Никулина, B.C. Овчинского, В.Е. Осипова, П.Г. Пономарева, Л.Ф. Рогатых, Л.Ю. Родиной, К.Ф. Скворцова, Ю.И. Сучкова, Л.К. Терещенко, Е.З. Трошкина, Т.Д. Устиновой, A.B. Федорова, А.Г. Шаваева, М.П. Шестаковой, О.Г. Шикунова, И.В. Шишко, В.Ф. Щербакова, П.С Яни и ряда других ученых. Несмотря на столь значительную степень научной разработанности, актуальность научных исследований преступлений, совершаемых в сфере таможенной деятельности, не снизилась. В сфере правового обеспечения и правовой защиты таможенной деятельности в последние годы произошли серьезные
изменения, связанные с кардинальным обновлением законодательства, в частности, с принятием нового Таможенного кодекса Российской Федерации. Изменения коснулись понятийного аппарата, имеющего принципиально важное юридическое значение для создания, толкования и применения на практике уголовно-правовых запретов, ориентированных на защиту таможенной деятельности, содержания конструктивных признаков составов соответствующих преступлений. Данная правовая ситуация тем более сложна, что все нормы Уголовного кодекса РФ, образующие подгруппу преступлений в сфере таможенной деятельности, имеют бланкетную диспозицию. Таким образом, при сохранении юридической формы существенно изменилось их содержание.
Данные обстоятельства, взятые в совокупности, свидетельствуют об актуальности темы данного исследования.
Объект исследования — общественные отношения, определяющие содержательную и структурную характеристику национальной и экономической безопасности Российской Федерации, связанные с реализацией таможенной деятельности и обеспечением ее безопасности криминологическими и уголовно-правовыми средствами.
Предмет исследования включает состояние, закономерности и тенденции преступности в сфере таможенной деятельности, представляющей угрозу экономической безопасности; меры общего и специального предупреждения таможенных преступлений; нормы уголовного и таможенного права, регламентирующие правовые приемы обеспечения экономической безопасности Российской Федерации в сфере таможенной деятельности.
Цель исследования. Основная цель диссертационного исследования состоит в решении ряда уголовно-правовых и криминологических проблем теоретического и прикладного характера, связанных с обеспечением экономической безопасности Российской Федерации в сфере таможенной деятельности.
Достижение указанной цели обеспечивалось решением следующих исследовательских задач:
- анализом структуры национальной безопасности Российской Федерации, в том числе такого ее важнейшего компонента как экономическая безопасность с позиций уголовно-правового и криминологического исследования;
- рассмотрением криминологических характеристик и тенденций динамики таможенных преступлений в контексте показателей активности внешнеэкономической деятельности (платежный баланс Российской Федерации по товарам и услугам, информация о внешней торговле товарами, внешнеторговый оборот Российской Федерации по методологии платежного баланса, таможенная статистика внешней торговли и др.);
- системным анализом видовых критериев обособления преступлений, совершаемых в сфере таможенной деятельности, уточнение соответствующего понятийного аппарата;
- системным юридическим анализом преступлений, предусмотренных ст.ст.188, 189, 190, 194 УК РФ;
- решением спорных вопросов квалификации данных преступлений, разграничением их со смежными преступлениями в свете изменений уголовного и таможенного законодательства;
- систематизацией преступлений, совершаемых в сфере таможенной деятельности, их позиционирования в главах особенной части Уголовного кодекса Российской Федерации;
- теоретическим обоснованием концепции криминологического обеспечения уголовной политики государства и мер противодействия преступлениям в сфере таможенной деятельности;
формулированием основных направлений и приемов общего и специального предупреждения преступлений в сфере таможенной деятельности;
- анализом содержания и значения деятельности правоохранительных органов в борьбе с контрабандой и иными преступлениями в сфере таможенной деятельности;
разработкой предложений и рекомендаций, направленных на совершенствование системы предупреждения преступлений, совершаемых в сфере таможенной деятельности.
Методология и методика исследования. Цели и задачи диссертации определили выбор системного подхода как методологии изучения ее объекта и предмета. Диссертационное исследование осуществлено с использованием комплекса современных методов научного познания, включая как общие методы (анализ, синтез, обобщение), так и частнонаучные приемы научного поиска (формально-логический, историко-правовой, сравнительно-правовой метод, методы контент-анализа, опроса-анкетирования, интервыоирования).
Теоретическую основу исследования составили научные труды ведущих юристов в области теории права, уголовного, таможенного, административного и оперативно-розыскного права, криминологии, политологии, глобалистики. Нормативную базу исследования составили Конституция Российской Федерации, Уголовный кодекс Российской Федерации, Таможенный кодекс Российской Федерации, Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях, федеральные законы Российской Федерации, нормативные правовые акты, регламентирующие порядок реализации таможенной деятельности, военно-технического сотрудничества, и др.
Эмпирическую базу исследования составили статистические сведения о состоянии, структуре и динамике преступности в России, связанной с таможенной деятельностью (ст.ст.188, 189, 190, 194 УК РФ), за 1997-2004г.г.; обзоры следственной и судебной практики по уголовным делам этой категории; материалы обобщения 450 уголовных дел о преступлениях, предусмотренных указанными статьями Уголовного кодекса, рассмотренных судами г.Москвы, Московской, Брянской и Ростовской областей; 120
материалов об отказе в возбуждении уголовных дел и материалов о прекращении уголовных дел (как по реабилитирующим, так и нереабилитирующим основаниям); результаты анкетирования 280 сотрудников правоохранительных органов (ФТС, МВД, ФСБ России, органов прокуратуры), судей, профессиональная деятельность которых непосредственно связана с противодействием преступлениям, совершаемым в сфере таможенной деятельности и рассмотрением уголовных дел этой категории. Эмпирическую основу исследования составили также сведения о состоянии, структуре и динамике внешнеэкономической деятельности (платежный баланс Российской Федерации по товарам и услугам, информация о внешней торговле товарами, внешнеторговый оборот Российской Федерации по методологии платежного баланса, таможенная статистика внешней торговли и др.) за 1997-2004г.г.
Научная новизна диссертационного исследования. Научная новизна связана с монографическим исследованием сложной и многоаспектной научной проблемы, дополняющим теоретические и практические познания в сфере криминологического и уголовно-правового противодействия таможенным преступлениям. В диссертации содержится ранее не нашедшая отражения в научной литературе системная информация о криминологических и уголовно-правовых средствах обеспечения экономической безопасности Российской Федерации в сфере таможенной деятельности. Данная информация составляет основу организации комплексной криминологической безопасности таможенной деятельности.
Новизной отличается ряд положений и выводов, содержащихся в диссертации. К их числу можно отнести:
обоснование выделения экономической безопасности как самостоятельного объекта криминологического и уголовно-правового исследования;
- обоснование современной модели общесоциального и специального предупреждения преступлений в сфере таможенной деятельности,
соответствующей концептуальной идее свободы экономической деятельности в пределах социальной ответственности перед обществом и государством, а также международным обязательствам России в области противодействия контрабанде как транснациональному организованному преступлению;
- введение в научный оборот надлежащим образом структурированной и снабжённой криминологическими комментариями статистической информации о состоянии, структуре и динамике внешнеэкономической деятельности Российской Федерации и корреляции соответствующих сведений с информацией о состоянии, структуре и динамике преступлений, совершаемых в сфере таможенной деятельности;
- уточнение содержательных характеристик объекта контрабанды (ст. 188 УК РФ), незаконного экспорта или передачи сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконного выполнения работ (оказания услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники (ст. 189 УК РФ), невозвращения на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран (ст. 190 УК РФ);
теоретическое обоснование содержания признаков составов преступлений, предусмотренных ст.ст.188, 189, 190, 194 УК РФ, относящихся к группе бланкетных, в соответствии с новым таможенным законодательством Российской Федерации;
формулирование предложений, направленных как на совершенствование действующего уголовного законодательства в части регламентации оснований ответственности за преступления, совершаемые в сфере таможенной деятельности, так и практики его применения.
Необходимыми признаками новизны отличаются и некоторые иные результаты исследования, о которых идёт речь в последующих разделах автореферата.
10
Положения, выносимые на защиту:
1. Выделены общие, системообразующие признаки национальной безопасности как родового понятия (жизненно важные интересы и безопасность личности, общества и государства как институционального образования как объекты безопасности; качества и свойства самой системы безопасности, ее цели, задачи, средства; система угроз национальной безопасности; условия прогрессивного развития страны и ДР-)» сформулированы специфичные содержательные характеристики экономической безопасности как особого ее вида, соподчиненного, но самостоятельного структурного компонента.
2. Уголовно-правовое и криминологическое направления деятельности государства по обеспечению национальной и экономической безопасности следует рассматривать как часть всей политики государства, как ее структурные элементы. Содержание и интенсивность мер уголовно-правового обеспечения национальной и экономической безопасности предопределяются характером тех угроз, которые складываются в современном мире, степенью их потенциальной вредоносности. Расширение информационного поля мониторинга угроз экономической безопасности (как частнонаучная задача) должно быть подчинено криминологической цели предупреждения преступлений.
3. Стратегический уровень обеспечения экономической безопасности в сфере внешнеэкономической деятельности предполагает реализацию государством его таможенной политики, т.е. концептуальных политических и экономических государственных решений, получающих юридическое закрепление. Уголовно-правовой и криминологический инструментарий способствуют решению задач обеспечения экономической безопасности преимущественно на тактическом и оперативном уровнях, что обусловлено спецификой предмета и метода соответствующих направлений юридической деятельности.
11
4. Система правового обеспечения национальной безопасности рассматривается как совокупность правовых норм, регулирующих деятельность по обеспечению национальной безопасности Российской Федерации, созданные на этой основе государственные институты, общественные и иные объединения, а также комплекс мер, реализующих политику национальной безопасности Российской Федерации. В соответствии с этим алгоритмом обеспечение экономической безопасности также может пониматься как совокупность правовых норм и соответствующих им экономических, организационных, управленческих мер, реализуемых уполномоченными субъектами. Экономическая безопасность Российской Федерации является самостоятельным объектом уголовно-правового и криминологического исследования как на институциональном, так и видовом уровнях.
5. Основная закономерность динамики преступности в сфере таможенной деятельности состоит в том, что динамика изменений статистических данных о преступности в сфере таможенной деятельности коррелируют со сменой фаз экономической, политической, социальной стабильности или нестабильности жизни страны. Необоснованными являются надежды на роль правоохранительных органов как главного социального регулятора складывающейся здесь ситуации. В ближайшие несколько лет при сохранении политической и макроэкономической стабильности можно прогнозировать некоторое снижение уровня преступлений рассматриваемого вида.
6. Сформулированы конструктивные признаки составов преступлений, предусмотренных ст.ст.188, 189, 190, 194 УК РФ, получившие расширенное или обновленное содержание в результате изменений таможенного и административного законодательства Российской Федерации, связанные с определением объектов соответствующих преступлений, места и способов их совершения, признаков специального субъекта, момента окончания и др.;
12
7. Сформулированы способы решения актуальных проблем квалификации преступлений, предусмотренных ст.ст.188, 189, 190, 194 УК РФ, связанные с конкуренцией составов, квалификацией по совокупности, разграничением смежных составов, разграничением преступлений и административных правонарушений в изучаемой области общественных отношений и др.
8. Меры развития уголовно-правового противодействия контрабанде диссертант связывает с необходимостью разграничения действительных объектов контрабанды в зависимости от качественных характеристик предмета и социально-правовой природы уголовно-правового запрета на контрабанду предметов разной видовой принадлежности. Внесено предложение о перенесении состава контрабанды, предмет которой ограничен в гражданском обороте, в главу 29 «Преступления против основ конституционного строя и безопасности государства»; предлагается авторская редакция статьи 284-1 «Контрабанда предметов, в отношении которых установлены специальные правила перемещения через таможенную границу Российской Федерации». Статью 188 УК РФ в части регламентации ответственности за контрабанду обычных товаров, в отношении которых не установлены специальные правила перемещения через таможенную границу Российской Федерации, предлагается сохранить в главе 22 «Преступления в сфере экономической деятельности», изложив в сокращенной редакции.
9. Предлагается дополнить примечание к ст. 189 УК РФ соответствующим указанием на особую связь специального субъекта с осуществляемой им внешнеэкономической деятельностью и изложить его в следующей редакции: «Под лицом, наделенным правом осуществлять внешнеэкономическую деятельность, в настоящей статье понимаются руководитель юридического лица, созданного в соответствии с законодательством Российской Федерации и имеющего постоянное место нахождения на территории Российской Федерации, а также физическое лицо, имеющее постоянное место жительства на территории Российской
13
Федерации и зарегистрированное на территории Российской Федерации в качестве индивидуального предпринимателя, обладающие полномочиями по осуществлению экспортных операций в сфере военно-технического сотрудничества».
10. Статья 189 «Незаконные экспорт или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники» должна быть перенесена в главу 34 Уголовного кодекса Российской Федерации «Преступления против мира и безопасности человечества» в силу особых характеристик основного непосредственного объекта данного преступления.
11. В целях унификации понятийного аппарата, относящегося к охраняемым уголовным законом культурным ценностям, внесено предложение статью «Невозвращение на территорию Российской Федерации культурных ценностей народов Российской Федерации и зарубежных стран» изложить в модифицированной редакции и отнести ее к действию главы 25 УК РФ «Преступления против здоровья населения и общественной нравственности» в соответствии с действительным объектом уголовно-правовой охраны.
12. Внесено предложение изменить формулировку статей 56 и 57 Федерального закона № 4804-1 от 15 апреля 1993г. «О ввозе и вывозе культурных ценностей» с целью приведения их в соответствие с нормами Таможенного и Уголовного кодексов Российской Федерации.
13. Предложена современная модель общесоциального, специального и оперативно-розыскного предупреждения преступлений в сфере таможенной деятельности, соответствующая концептуальной идее экономической свободы в пределах социальной ответственности перед обществом и государством, а также международным обязательствам России в области
14
противодействия контрабанде как транснациональному организованному преступлению.
Теоретическая значимость исследования заключается в том, что его результаты являются существенным вкладом в теорию уголовного права и криминологии, они расширяют информационную и теоретическую базу этих наук в части, касающейся решения проблем экономической безопасности и противодействия преступлениям, совершаемым в сфере таможенной деятельности. Обоснованы и сформулированы предложения, ориентированные на совершенствование уголовного законодательства, способные качественно улучшить нормативное обеспечение экономической безопасности. Предложения и выводы, содержащиеся в диссертации, могут быть использованы в качестве научной основы для дальнейшего изучения и решения недостаточно исследованных теоретических проблем экономической преступности и ее разновидностей, в том числе и вопросов ответственности за совершение таких преступлений.
Практическая значимость исследования состоит в том, что предложения и рекомендации, сформулированные автором, способны содействовать повышению эффективности деятельности
правоохранительных органов по борьбе с таможенными и другими экономическими преступлениями, минимизации угроз экономической безопасности страны, совершенствованию системы мер противодействия такого рода деяниям. Содержащиеся в диссертационном исследовании выводы и предложения могут быть использованы в следственной и судебной практике при квалификации преступлений, совершенных в сфере таможенной деятельности, формулировании разъяснений Верховного Суда Российской Федерации по практике применения норм УК РФ, устанавливающих ответственность за данные деяния, а также при разработке и реализации специальных программ противодействия изученной группе преступлений. Основные результаты исследования могут быть использованы также в учебном процессе при подготовке специалистов-юристов, а также в
15
процессе повышения квалификации судей, органов прокуратуры, сотрудников федеральной таможенной службы, органов внутренних дел, федеральной службы по контролю за оборотом наркотиков
Апробация и внедрение результатов исследования. Основные положения диссертации получили апробацию на научно-практических конференциях: Общество и право в новом тысячелетии. Международная научно-практическая конференция, посвященная 200-летию МВД России (4-5 октября 2000г., Тула); Унификация законодательства, борьба с преступностью в условиях союзного государства. Международная научно-практическая конференция (19 октября 2000г., Смоленск); Проблемы правового регулирования безопасности личности, общества и государства в условиях современной России. Научно-практическая конференция (17-18 октября 2000г., Смоленск); Милиция (полиция) на рубеже веков. Международная научно-практическая конференция (15-16 мая 2001г., Смоленск); Организационно-правовые проблемы совершенствования деятельности ОВД и профессиональной подготовки кадров. Научно-практическая конференция (18-19 октября 2001г., Руза); Проблемы борьбы с преступностью в Центральном Федеральном Округе Российской Федерации. Научно-практическая конференция (28-29 ноября 2001г., Брянск); Деятельность милиции (полиции) в переходный период развития общества. Международный семинар (20-21 октября 2004г., Москва); Деятельность полиции и безопасность в технологически развитом обществе. Международный семинар (16-17 декабря 2004г., Москва); Конференция по итогам научно-исследовательской работы докторантов, аспирантов и соискателей за 2004г. (18-20 ноября 2004г., Москва); Изменение преступности и актуальные вопросы законодательства по борьбе с ней. Международная научно-практическая конференция (23-24 июня 2005г., Тамбов).
Выводы и предложения диссертационного исследования используются в практической деятельности Ростовской таможни, Следственного
16
управления Федеральной службы РФ по контролю за оборотом наркотиков (ФСКН России) по Московской области, в научно-исследовательской деятельности Государственного учреждения «Всероссийский научно-исследовательский институт МВД России», в учебном процессе Московского университета МВД России, Академии ФСБ России.
Диссертант является автором 35 публикаций - 1 монографии, 2 учебников (в соавторстве), 2 учебных пособий, 30 научных статей и тезисов докладов и выступлений общим объемом 79,8 п.л. 6 работ опубликовано в периодических научных изданиях, рекомендуемых ВАК Министерства образования и науки Российской Федерации для публикации основных результатов диссертаций на соискание ученой степени доктора наук.
Структура и объем диссертации обусловлены целями и задачами, а также содержанием настоящего исследования. Работа включает введение, три главы, восемь параграфов, заключение, библиографию. Объем и оформление диссертационного исследования отвечает требованиям, предъявляемым ВАК России.
17 |
