ВВЕДЕНИЕ
Высокий уровень нестабильности и риска - характерные условия развития Российской экономики в целом и хозяйственной деятельности предприятия в частности. Вместе с тем, даже крупнейшие промышленные компании страны в основном не имеют собственной стратегии развития, включающую достоверную оценку и измерение рисков. Традиционная система управления оказалась неприспособленной к управлению рисками в условиях нестабильной экономики, что можно объяснить сложностью проблемы. Поскольку эти факторы способны парализовать деятельность предприятий, и привести к банкротству, то управление экономическими рисками приобретает все большую роль, и становится одним из важнейших условий обеспечения экономической безопасности хозяйствующих субъектов в условиях их развития.
Проведение экономических реформ в России осуществляется в условиях действия многих негативных факторов: значительных диспропорций в структуре национальной экономики, высоких темпов инфляции, критического уровня морального и физического износа оборудования. В таких условиях деятельность предприятий сопряжена с большим риском, и характеризуется высокой степенью неустойчивости и неопределенности. Можно сказать, что Российские предприятия стали заложниками финансово-экономической нестабильности и высокого уровня риска. В этой связи система управления рисками должна стать ключевым элементом разработки и реализации стратегии развития промышленных предприятий, которая позволит существенно уменьшить возможные негативные результаты их хозяйственной деятельности.
Необходимость выработки стратегии развития с учетом потребности металлургических предприятий в управлении рисками очевидна.
5
В реальной хозяйственной практике работы металлургического предприятия не бывает безрисковых процессов и явлений. Каждый руководитель металлургического предприятия оценивает степень риска индивидуально, взвешивая возможные выгоды и потери, но не имея обоснованной методики оценки рисков. Развитие рыночной экономики в России обострило множество проблем по защите бизнеса и коммерческий деятельности от случайностей.
В этой связи разработка стратегии развития предприятий черной металлургии в условиях высокой неопределенности внешней и внутренней среды, включающей целевые функции и ограничения на всех этапах стратегического планирования, с применением компьютерных технологий и программ является актуальной.
Проблемы разработки стратегии развития промышленных компаний находятся в центре внимания как зарубежных, так и отечественных учёных. Их решению посвящен ряд публикаций, в некоторых из которых авторы исследуют причины рисков, проводят их классификацию и анализ, предлагают методы прогнозирования размеров возможного ущерба и путей полной или частичной его нейтрализации.
Однако эти исследования имеют существенный в условиях недостаток: оценка и управление рисками не является органической составной частью стратегии развития предприятия, кроме того, настоящее исследование является первым, посвященном стратегии развития предприятий черной металлургии, адаптированной к условиям повышенного риска.
Актуальность темы, её перспективный характер, необходимость разработки стратегии развития предприятия, отвечающей условиям повышенного риска обусловили цели и задачи исследования.
Целью диссертационного исследования является разработка новой, адекватной особенностям российской экономики стратегии развития предприятий черной металлургии, включающей механизм оценки управления рисками.
О Выявление и анализ устойчивых тенденций
дестабилизирующих факторов в развитии предприятий черной металлургии (на примере ОАО Магнитогорский металлургический комбинат) и определивших их макроэкономических и отраслевых условий функционирования;
О Определение приоритетных направлений стратегии
развития предприятий металлургии в условиях повышенного риска.
О Классификация рисков (по видам, уровням управления,
степени возвействия) на основе специально разработанных принципов и методов.
О Разработка модели оценки рисков и определение области
их допустимых значений при формировании стратегии развития металлургических предприятий с учетом необходимости повышения экономической устойчивости металлургического предприятия
О Разработка и апробация принципов и методов управления
рисками, отличающихся новыми методическими подходами к определению уровня устойчивости предприятий черной металлургии, как элемента стратегии их развития.
О Обоснование новых подходов к использованию
диверсификации производства, как элемента стратегии развития металлургического предприятия, снижающего возможность наступления риска.
О Разработка методических рекомендаций, направленных на
повышение уровня финансово-экономической устойчивости предприятий при формировании и реализации стратегии развития финансово-промышленных групп металлургических предприятий.
Предметом исследования являются процессы формирования стратегии развития предприятий черной металлургии, включающей систему управления рисками.
7
Объектом исследования являются предприятия металлургической промышленности РФ.
Теоретическую и методологическую основу диссертации составили труды отечественных и зарубежных ученых в области прогнозирования развития предприятий, законодательные и нормативные акты правительства РФ. В ходе исследования использовались методы теории вероятности и математической статистики, экспертные методы, экономико-статистические методы.
Научная новизна результатов исследования заключается в том, что:
1. Выявлены тенденции развития черной металлургии РФ, общеэкономические и отраслевые факторы, определившие уровень конкурентоспособности ее продукции на внутреннем и внешнем рынке в периоды до 1998 года и при переходе к экономическому росту.
2. Впервые разработана стратегия развития предприятий черной металлургии, в основе которой заложен механизм прямой и обратной связи между уровнем риска, его воздействием на результаты работы предприятий, и стратегическими управленческими решениями
3. Научном обосновании и в разработке новых походов к построению стратегии развития предприятий черной металлургии, суть которых заключается в оценке рисков и их учете, как динамичной и органической части стратегии. При этом обоснована необходимостью проведения мониторинга оценки рисков в зависимости от изменения внешней среды и рыночной конъюнктуры.
4. Разработке концептуальных подходов и методов, на основе которых осуществлена классификация рисков по иерархическим принципам управления металлургическими предприятиями с учетом особенностей отрасли.
8
5. Разработке методических положений по оценке уровня экономической устойчивости работы предприятий черной металлургии с учетом вероятности и масштаба возможного ущерба, обусловленного рисковыми ситуациями, на основе диагностики изменения их производственно-финансового состояния при реализации стратегии развития металлургического предприятия.
6. Формировании модели управления рисками, способствующей достижению прогнозируемой доходности и повышению экономической устойчивости металлургических предприятий. При этом разработана и внедрена подсистема информационного обеспечения управления рисками металлургического предприятия.
7. Оценены методы и предложены приоритетные направления, обеспечивающие повышение надежности стратегии развития предприятий черной металлургии, базирующиеся на: диверсификации производства, страховании рисков, реструктуризации производства, использовании новых форм хеджинга. При этом разработаны новые методы формирования диверсификационной структуры, предложена сравнительная оценка их эффективности
Практическая значимость и апробация результатов работы: Практическая значимость работы заключается в том, что ряд предложений и рекомендаций, сформулированных в диссертационной работе, прошли практическую апробацию в ОАО ММК и могут быть использованы другими предприятиями отрасли при формировании механизма управления рисками, включающего диверсификацию производства, страхования рисков и формирование финансово-промышленных групп, обеспечивающих снижение влияния рисков на предприятия металлургической промышленности.
Результаты диссертационного исследования доведены до уровня прикладных рекомендаций и реализованы при разработке стратегии на АО ММК, АО «Красный Октябрь» (что подтверждено соответствующими актами о
9
внедрении). Основные положения диссертации использованы при чтении курса лекций по дисциплине «Разработка управленческих решений» в рамках специализации «Производственный менеджмент в металлургии» в Магнитогорском техническом университете им. Г.И. Носова.
Основные положения и результаты работы были доложены и одобрены на научных конференциях «Реформы в России и проблемы управления» в 1999 г. и 1997 г., Московском технологическом университете стали и сплавов в 1999 г., Академии народного хозяйства при Правительстве РФ в 1998-1999 гг., АО «Северсталь», АО ММК, ГУУ им. С. Орджоникидзе. Структура работы. Диссертация состоит из введения, шести глав, заключения, списка использованной литературы.
10
ГЛАВА 1. МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ СТРАТЕГИИ РАЗВИТИЯ МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИХ ПРЕДПРИЯТИЙ В УСЛОВИЯХ РИСКА
/./. Современные условия работы металлургических предприятий РФ
Металлургия является базовой отраслью промышленности России, и в значительной степени определяет жизнеспособность экономики в целом. На производство черных и цветных металлов расходуется 14% топлива, 16% электроэнергии, 40% сырья и минеральных ресурсов от общего потребления в стране. Почти 30% грузов, перевозимых железнодорожным транспортом, обеспечивают нужды металлургии.
По результатам исследований ЕЭК ООН, в странах с развитой экономикой доля изделий, произведенных с использованием черных и цветных металлов в структуре внутреннего валового продукта составляет более 75%. Черные и цветные металлы являются важнейшими конструкционными материалами, они определяют технический прогресс в машиностроении, строительстве, а также в новейших наукоемких отраслях промышленности.
В России металлургия вслед за топливно-энергетическим комплексом является крупнейшим поставщиком валюты (17%). По большинству черных и цветных металлов Россия входит в пятерку крупнейших производителей и экспортеров металлопродукции в мире.
Металлургический комплекс Российской Федерации объединяет 920 предприятий и организаций. В нем занято около 1,25 млн. трудящихся, практически все предприятия комплекса преобразованы к настоящему времени в акционерные общества открытого типа.
В 1991 - 1999 гг. в металлургии России резко проявились кризисные тенденции: высокий износ фондов (около 55%), наличие на предприятиях большого количества устаревшего оборудования, низкое использование
п
мощностей (70-65%, в отдельных переделах менее 30%), плохая экология в
' металлургических центрах, несопряженность мощностей в ряде производств, и
i
| прежде всего, отставание в развитии сырьевой базы по ряду металлов.
\ Структурное несовершенство и технологическая отсталость
металлургических предприятий России (только 10% применяемых технологических схем соответствуют современному мировому уровню, а 35% являются устаревшими и не имеют резервов для модернизации) стали основной причиной повышения расхода энергии на единицу продукции примерно на 20-30%, а трудозатрат в 2,5 -3 раза по сравнению с США, Германией, Японией. Такое состояние вызвано недостаточными капитальными вложениями в металлургию России практически на всех этапах ее развития. Если в металлургию ЕС, США и Японии ежегодно вкладываются инвестиции в объеме 55-60 долл. США на единицу продукции, то в России эти вложения составляли не более 20-25 долл. США, а в 1999 г. снизились до 8-10 долл. США. Свертывание инвестиций снижает возможность металлургических предприятий России адаптироваться к рыночным условиям, обеспечить качественное обновление основных фондов, технологий, структурную перестройку производства и в конечном счете повысить конкурентоспособность предприятий в выпускаемой продукции.
В результате систематически снижается рентабельность производства: в черной металлургии в 1999 г. она составила 8,3% против 27,9%, в цветной металлургии - 0,6% против 33%. Доля затрат на продукцию и услуги естественных монополий (электроэнергию, топливо, железнодорожные перевозки) в структуре себестоимости металлопродукции в 1999 г. составила 53,2% против 17,7% в 1991г.
Таким образом, можно сделать вывод, в металлургии России к настоящему времени проявились все признаки структурного кризиса. С целью улучшения положения в отрасли Постановлением Правительства Российской Федерации от 24 января 1994г. №41 была одобрена Федеральная программа технического перевооружения и развития металлургии России (1993-2000гг.).
12
На первом этапе (1993-1995 гг.) предусматривалось освоить 77 трлн. руб. (в ценах 1995г.), в том числе 50 трлн. руб. в черной металлургии и 27 - в цветной. Фактически за 1993-1995гг. освоено 23 трлн. руб., т.е. уровень выполнения заданий Федеральной программы за этот период составил 31,1%, При этом ввод более 30 объектов Федеральной программы перенесен на более поздние сроки, а на 20 предприятиях реализация программы приостановлена, в основном из-за нехватки финансовых ресурсов. Возникла необходимость корректировки Федеральной программы развития металлургии, усиления в ней роли структурных преобразований, связанных с уменьшением капитальных вложений, и сосредоточением их на более эффективных направлениях.
Главная цель развития и структурной перестройки металлургического комплекса России состоит в повышении конкурентоспособности отечественной металлопродукции, расширение сферы ее потребления на внутреннем рынке, обеспечении экологического оздоровления и социальной стабильности в регионах, где расположены предприятия металлургической промышленности.
Прогнозируемая емкость внутреннего рынка металлопродукции определяется с учетом макроэкономических показателей, разработанных Минэкономики России. В соответствии с прогнозами, в частности, предусматривается ускоренное развитие металлоемких видов промышленности: автомобилей, тракторов, комбайнов, химического, нефте- и газопромыслового оборудования, энергетических машин, грузовых и пассажирских вагонов и т.п.; повышение доли промышленного строительства и развитие инфраструктуры (дороги, мосты, аэропорты и т.д.), оживление в военно-промышленном комплексе (ВПК).
Ожидается, что более чем в 2 раза увеличится спрос на готовый прокат для производства стальных труб и метизов. В целом внутренний спрос на готовый прокат ожидается к 2005г. в размере 30,5-36 млн. т. Соответственно потребление готового проката на душу населения должно возрасти с 120кг в 1999 г. до 200-230 кг в 2005г. В-США этот показатель составил в 1999 г. 370кг,
13
в Японии - 620 кг, в Германии - 400кг.
Прогнозируемое увеличение спроса на цветные металлы обусловлено расширением потребности в продукции черного передела, особенно в алюминиевом и медном прокате - на 35%, в титановом и латунном прокате - на 30%. При этом намечается существенное увеличение выпуска конкурентоспособной продукции: тонкой алюминиевой ленты для консервной тары, латунной ленты для автомобильной промышленности, алюминиевых строительных профилей и конструкций с разными покрытиями и декоративной отделкой. Развитие этих тенденций может привести к увеличению спроса на цветные металлы на 15-20%, к 2005 г. на 25-30%.
Предусматривается значительное снижение материало- и энергоемкости металлопродукции. В черной металлургии - расширение прогрессивных способов производства стали, в частности конвертерного и электросталеплавильного за счет снижения мартеновского, увеличение объема непрерывной разливки стали взамен применения изложниц, рост объема внепечной обработки чугуна и стали, расширение применения технологии пылеугольного вдувания в доменном производстве взамен расхода кокса, увеличение доли производства экономичных видов металлопродукции: проката повышенной и высокой прочности и точности, коррозионной стойкости, холоднокатаного листа с покрытиями и других, обеспечивающих производство высокочистой стали для автостроения, для глубоководных оснований морских платформ при добыче нефти, специальных видов труб, высокопрочных газопроводных труб большого диаметра, металлопродукции для ВПК.
В цветной металлургии предусматривается расширение масштабов использования автогенных процессов получения тяжелых цветных металлов (медь, никель) и производства алюминия в мощных электролизерах с обожженными анодами на силу тока 190-200кА. Предусмотрено завершение модернизации производства электролитного цинка по итальянской технологии на АО «Челябинский электролитный цинковый завод», реконструкция
14
свинцового производства на АО «Дальполиметалл» по технологии содовой плавки сульфидного сырья, намечена так же реконструкция металлургических мощностей на базе высокопроизводительного оборудования на АО «Соликамский магниевый комбинат» и АО АВИСМА.
Необходимые капитальные вложения на реструктуризацию металлургии оцениваются на период 1997-2005гг. около 88,1 трлн. руб. (в ценах 1999 г.). Кроме того, планируемые за весь период затраты на НИОКР составят 6,3 млрд. руб. Развитие минерально-сырьевой базы металлургического комплекса предусматривается в соответствии с отдельной программой «Руда».
Необходимые для реализации программы инвестиции (в %) распределяются следующим образом:
1) собственные средства предприятий, всего 49,0
в том числе:
Прибыль 9,2
Амортизация 39,8
2) заемные средства, всего 36,0
в том числе:
Иностранные кредиты 30,6
3) привлеченные средства предприятий (под залог имущества, за счет вторичной эмиссии акций предприятий, выпуска облигаций и т.д.) 10,0
4) бюджетные средства (федеральные, региональные, местные) 5,0
Иностранные кредиты намечается привлечь для финансирования проектов на Магнитогорском и Нижнетагильском металлургических комбинатах, Оскольском электрометаллургическом комбинате. Красноярском металлургическом заводе, алюминиевых заводах и других предприятиях, по которым уже имеются заключенные контракты и ведутся переговоры об условиях получения кредитных ресурсов. Такие переговоры ведутся в
15
основном с банковскими структурами и фирмами Германии, Франции, Австрии, Японии.
Важным условием реализации программы является обеспечение предприятий металлургического комплекса оборудованием и средствами автоматизации. Спрос металлургических предприятий России на современное оборудование оценивается в 57-64 трлн. руб. Удовлетворить его предполагается за счет как производства на предприятиях России, так и привлечения зарубежных поставок оборудования по импорту, особенно тех его видов, которые традиционно не производятся на машиностроительных предприятиях России. При этом предусматривается система конкурсов (тендеров) и система лизинговых операций, позволяющая существенно сократить единовременные единичные займы.
В результате реализации программы прогнозируются положительные и структурные сдвиги в производственной, внешнеэкономической, технико- технологической, финансовой, экологической и социальной сферах.
Реализация мероприятий позволит улучшить производственную структуру металлургии, в первую очередь, за счет повышения доли конкурентоспособных мощностей. Будут увеличены мощности по производству холоднокатаного листа - на 2 млн. т., высококачественного сортового проката — на 1,1 млн. т., кислородно-конвертерной стали — на 5,7 млн. т., электростали - на 2,3 млн. т., по разливке стали на машинах непрерывного литья заготовок (МЛНЗ) - на 12 млн. т., по производству пылеугольного топлива для выплавки 18 млн. т. чугуна, металлизированного сырья - 1,9 млн. т., ряда новых видов труб и метизов; будут модернизированы электролизные мощности на алюминиевых заводах с приростом мощностей по выпуску алюминия первичного -на 143,4 тыс. т., введены мощности по выпуску глинозема - на 283 тыс. т., по производству алюминия вторичного - 33 тыс. т., свинца рафинированного - 67 тыс. т., цинка - 70 тыс. т., сурьмы и ее солей - 3,6 тыс. т., обожженных анодов - 200 тыс. т., графитированных электродов - 60,2 тыс. т., доменных блоков - 5 тыс. т. и другой металлопродукции.
16
В результате технологического структурного сдвига, доля применяемых в металлургии технологий мирового уровня к 2005г. возрастет до 32-35%, доля товарной продукции, полученной с применением ресурсосберегающих базовых технологий - 65-70%, с применением экологически чистых производственных процессов - до 38-40%.
Удельные затраты топливно-энергетических ресурсов сократятся на 14-15% (в том числе, в наиболее энергоемком производстве алюминия - на 20%), более чем на 20% сократится численность промышленно-производственного персонала на металлургических предприятиях ( 230 тыс. чел.), издержки производства - на 7-10%. Будет организовано 110 тыс. новых рабочих мест.
Повысится использование производственных мощностей - в среднем до 75-80% в металлургическом переделе и до 60-65% в четвертом переделе по сравнению с уровнем 1999 г.
Доля потребления алюминия на внутреннем рынке к уровню 1995г. возрастет к 2005г. с 20 до 35% от его выпуска, меди - с 30,9 до 32,3%. Потребление металлопродукции из черных металлов на внутреннем рынке увеличится с 40 до 65%.
Будет сертифицирована к 2005 г. вся продукция черной металлургии, поставляемая на экспорт, по цветной металлургии - доля сертифицированной продукции возрастет с 25% в 1995г. до 31% в 2000г., и 35,2% в 2005г.
Укрепится финансовое состояние предприятий - рентабельность достигнет 10-20% (от 5,8% в 1996г.).
Выполнение программы в полном объеме позволит сформировать в России высокоэффективный конкурентоспособный металлургический комплекс, обеспечивающий потребности экономики России в конструкционных и стратегических материалах, пополнение валютных резервов государства, решение экологических проблем, сбалансированное развитие и социальную стабильность регионов.
1.2. Анализ экономической ситуации на металлургических предприятиях РФ
17
Перестройка экономических отношений и отсутствие продуманной экономической политики начали втягивать экономику страны в глубокий экономический и социальный кризис. Уже в 1995-1997 годах наметилась * тенденция ухудшения экономического развития: рост дефицита госбюджета, чрезмерное увеличение денежной массы, распад потребительского рынка 1991-1998 года были напряженными для черной металлургии. Возникли трудности в обеспечении углями, металлоломом, и другими материалами. В результате была не выполнена производственная программа по основным видам продукции, допущено снижение объема производства в сравнении с уровнем 1990 года. Для металлургического комплекса характерен глубокий спад производства.
По 70% видов продукции сокращение происходило более интенсивно, чем в 1998 году. А в более чем половине основных видов металлопродукции объем производства уменьшился более чем на 10%. Снижение производства Л, вызвано недопоставками углей, которые, в свою очередь, обусловлены: 0 ограниченностью объема оборотных средств для закупок сырья; 0 нарушением традиционных связей с поставщиками.
Причем систематические недопоставки значительно повлияли на запасы железнорудного сырья на металлургических предприятиях. Эта тенденция наблюдалась и в 1999-2000 годах.
Сложное положение установилось в 2000 году с запасами агломерата. Доля по данному виду сырья в нормативе составляла лишь 15%.
На работу металлургического комплекса значительно повлияли изменения в организации народного хозяйства России. Главные из них -освобождение цен от государственного регулирования; заключение предприятиями говоров на поставку сырья и материалов, особенно на 1997 год »' без учета своих финансовых возможностей; возникновение дефицита финансовых ресурсов, и исчезновение дефицита товаров; задержка платежей коммерческими банками; введение расчетов через расчетно-кассовые центры; |
