3 Введение
Актуальность темы исследования. Преобразования в экономической сфере страны, которые проходили последние десять лет, сопровождались существенными изменениями в системе управления, обусловившие возникновение принципиально новых для России организационных образований - корпораций.
Достаточно сказать, что крупнейшие российские промышленные организации являются корпорациями. Именно этим обусловлена насущная необходимость в разработке новых подходов и методологии управления такими сложными и крупными по размерам структурами.
Российская школа управления столкнулась с необходимостью решения принципиально новых проблем, связанных не только с отношениями собственности в корпорациях, но и разработке эффективных организационных механизмов корпоративного управления. Анализ отечественной литературы по корпоративному управлению показал, что у авторов существует множество подходов к определению корпоративных систем и корпоративного управления, раскрыты лишь отдельные принципы и методы корпоративного управления, не достаточно полно описан механизм взаимодействия участников корпоративных структур и не формализованы функции корпоративного управления.
Зарубежный опыт формирования и функционирования корпораций достаточно известен и отражен в работах Акоффа Р., Ансоффа И., Аоки М., Блази Дж., Виссема Н., Грейсона Дж., Коно Тоехиро, Лафта Дж. К., Томпсона A.A., Стрикленда А. Дж., Шлейфера А. и других ученых. Отечественные разработки в области корпоративного управления представлены Авдашевой С, Бодруковым С, Винславым Ю., Володиным А., Данилиным В., Дементьевым В., Жуплевым А., Иванченко В., Клейнер Г., Мелентьевым А., Мильнером Б., Пановым А., Радыгиным А., Якутиным Ю. и другими авторами. Анализ этих публикаций и
4 соответствующих исследований по заданной проблематике дает
основания утверждать, что необходима адаптация зарубежного опыта применительно к российским условиям с учетом сущностных моментов в процессе трансформации экономической системы. В этой связи представляется актуальной и практически важной разработка для отечественных корпораций теоретических и методологических основ корпоративного управления, механизмов взаимоотношения и
взаимодействия организаций, входящих в корпорацию, унификации управляющих процедур и регламентов их деятельности и т.п.
Целью диссертационного исследования является развитие методологии формирования организационного механизма корпоративного управления.
Данная цель определила следующие основные задачи исследования:
• проанализировать эволюцию развития корпоративных систем и корпоративного управления; установить основные тенденции в их развитии;
• уточнить понятие «корпорации» применительно к современным условиям;
• определить и разработать систему функций корпоративного управления;
• разработать методические основы формирования организационного механизма корпоративного управления, обеспечивающие эффективное функционирование корпорации;
• определить подходы к оценке эффективности организационного механизма управления корпорацией.
Предметом исследования являются процессы становления и развития корпоративного управления в отечественной промышленности и строительстве. В качестве объекта исследования в диссертации рассмотрены ведущие российские корпорации - «ЛУКойл» и «Сибирский алюминий». Интерес к этим структурам связан с активной позицией этих
5 корпораций к крупнейшим в Нижегородской области
организациям - ОАО «ГАЗ», ОАО «Павловский автобус», ОАО «ЛУКойл - Волго - Нефтепродукт» и др.
Методологические, теоретические основы и эмпирическая база исследования. Методологической и теоретической основами исследования послужили основополагающие идеи и концепции зарубежных и отечественных ученых в области корпоративного управления, материалы, соответствующих научных конференций, и симпозиумов, законодательные, директивные и нормативные документы Президента и Правительства РФ.
Информационной базой работы явились материалы Госкомстата РФ, Министерства экономики РФ, научно-исследовательских учреждений, экспертные оценки и первичные данные исследованных корпораций.
В процессе работы использовались современные методы исследования: системный, ситуационный, метод аналогий, статистический метод, метод структурно-функционального анализа.
Научная новизна исследования состоит в следующем:
• раскрыты основные тенденции развития корпоративного управления, связанные с институциональными преобразованиями в экономике;
• уточнено понятие «корпорация» и «корпоративное управление»;
• исследованы научные основы управления корпорацией как сложной, целостной экономической системой;
• разработана система функций корпоративного управления;
• предложена методика построения организационного механизма управления корпорацией, обеспечивающая достижение корпоративных целей;
• разработаны подходы к организационному развитию корпораций путем диверсификации;
• предложены основные показатели оценки эффективности исследований;
6
• даны предложения по использованию результатов исследования при подготовке и переподготовке кадров.
Теоретическая и практическая значимость работы. Теоретическое значение исследования - разработка научных и методологических основ формирования и функционирования системы корпоративного управления, обеспечивающего эффективное функционирование отечественных корпораций в условиях трансформации экономической системы.
Практическая значимость диссертации заключается в возможности использовании результатов работы при построении новых и реструктуризации существующих корпоративных структур. Отдельные положения работы могут быть использованы в учебном процессе по таким дисциплинам как: «Корпоративный менеджмент», «Менеджмент», «Теория организации», «Стратегический менеджмент».
Апробация работы. Результаты данного исследования частично использованы при построении ОАО «ЛУКойл-Волго-Нефтепродукт» и получили положительную оценку на конференции «Управление коммерческими организациями в рыночных условиях», проходившей в Нижегородском коммерческом институте, на Ш Международной научно-практической конференции «Государственное регулирование экономики. Региональный аспект» - в Нижегородском государственном университете им. Н.И. Лобачевского.
Публикации. Основные положения работы изложены в 10 публикациях общим объемом 2,5 печатных листа.
Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав с таблицами, рисунками (20), заключения, списка использованной литературы (137 источников), общим объемом 147 страниц.
Глава 1. Теория и практика корпоративного управления
1.1. Эволюция корпоративных организаций в России и за рубежом
Процесс трансформации российской экономики сопровождается кардинальными изменениями в системе управления организациями. Массовая приватизация государственных предприятий привели к созданию большого числа акционерных обществ и новых органюационных объединений - корпораций.
Корпорации развивались эволюционным путем в течение двух столетий. История развития корпораций своими корнями уходит в далекое прошлое. Корпорация - это древнейшая форма человеческого объединения, использовавшаяся еще охотничьими группами до образования парной семьи. Корпоративный характер имели такие образования как семья, род. В средневековой Европе корпорации существовали в виде городских ремесленных цехов и купеческих гильдий. Значительно позже корпорациями стали называть крупные хозяйствования, чаще монополистические объединения.
Обращаясь к российской истории, можно отметить, что подобные структуры существовали в развитой форме в период до Октябрьской революции. В России реальные условия возникновения акционерных ассоциаций появляются при Петре Первом. А уже в первой половине 18 века корпорация считалась самой выгодной формой организации производства. В 1901 г. в России действовало 1465 акционерных обществ с суммарным капиталом в 2531,5 млн. руб., из них 230 - иностранные; а к концу 1917 года насчитывалось около 3000 акционерных обществ с номинальным капиталом 6040 млн. рублей. [38]
g
Термин корпорация или корпоративная организация в литературе используется в двух значениях. В отечественной литературе под корпорацией чаще понимают особую систему связи между людьми в процессе осуществления ими совместной деятельности; реже как субъект права, юридическое лицо, хозяйствующий субъект. Только в годы переходного периода в связи с появлением в процессе приватизации государственных предприятий крупных промышленных объединений, термин корпорация как сложный открытой хозяйственной системы стал востребован.
Современные экономические словари оперируют термином «корпорация», но в них оно используется как синоним к терминам «акционерное общество», «акционерная компания».
Отечественные авторы приводят следующее определения корпорации:
1) Корпорация - широко используемая капиталистами форма акционерного общества; в 20 в. стала главной формой монополистических объединений. [116]
2) Корпорация — это широко распространенная в странах с развитой рыночной экономикой форма организации предпринимательской деятельности, предусматривающая долевую собственность, юридический статус и сосредоточение функций управления в руках верхнего эшелона профессиональных управляющих, работающих по найму. [43]
3) Корпорация может рассматриваться как особая система связей между людьми в процессе осуществления ими совместной деятельности.
[9]
4) Корпорация - это специальная форма организации бизнеса, являющаяся юридическим лицом, существующим самостоятельно и в правовом смысле отдельно от ее владельцев. Корпорация является субъектом права и ведет все свои дела от собственного имени. Корпорация может владеть собственностью самостоятельно, активы корпорации
принадлежат ей самой, а не ее владельцам. Корпорация сама отвечает по всем своим долгам и самостоятельно платит налоги с доходами корпорации. [77]
5) Корпорация как социальный тип организации представляет собой замкнутые группы людей с ограниченным доступом, максимальной централизации управления авторитарного руководства. [13]
6) Корпорация — это организация: принадлежащая государству или коллективу независимых друг от друга собственников (физических и юридических лиц); являющаяся юридическим лицом; не отвечающее по обязательствам собственников; осуществляющая свою деятельность в соответствии с нормами законодательства и устава (принимаемого учредителями и изменяемого по правилам, установленным законодательством и уставом), административными решениями органов государственной власти (в пределах их претензий); управляемая коллективными органами, избранными собственниками, а также наемными управляющими, назначаемыми собственниками и имеющими права на заключение сделки в пределах делегированных собственниками полномочий. [91]
7) Акционерным обществом (АО) признается общество, уставной капитал которого разделен на определенное число акций; участники АО (акционеры) не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков связанных с деятельностью общества в пределах стоимости принадлежащих им акций. Любое АО представляет собой юридическое лицо, имеющее фирменное наименование, зарегистрированный фирменный знак, печать. [124]
8) Корпорация - это особая форма организации бизнеса, регулируемая особым законодательством, которое отделяет имущество и ответственность корпорации от имущества и ответственности ее совладельцев. С точки зрения закона корпорация представляет собой отдельное юридическое лицо. Посредством образования АО владельцы
к 10
фирмы создают организацию, которая юридически может владеть имуществом, быть собственником, брать ссуды, т.е. эта организация наделяется правами гражданина, включая право на участие в судебных процессах. [50]
На ранних этапах формирования корпораций, под ними понималось - совокупность или союз лиц, объединившихся для достижения общих целей, осуществления совместной деятельности и образующих самостоятельный субъект права - юридическое лицо. Это определение соответствует организации акционерного типа (ОАО, ЗАО). | В дальнейшем под корпорацией стали понимать не все АО, а только
I крупные диверсифицированные акционерный общества с развитой
Г*
I структурой и производственными, в том числе международными, связями,
наличие отделений и филиалов. ! Главной проблемой жизнедеятельности таких корпораций является
сохранение их целостности, поскольку из определения корпорации » следует, что не всегда интересы и цели организаций, входящих в нее
совпадают с корпоративными целями, а потому некоторые из них пути , решения проблем в выходе из корпорации.
Это на первый взгляд, простое определение является предметом
серьезных исследований и научных дискуссий. Существует не менее
десяти подходов к анализу корпораций (как явления) с позиций различных _ф научных школ и теорий: концепции трех различных критериев Я.Паппэ,
концепции контрактной теории фирмы; синергетической теории слияний,
теории экономической власти и др.
Согласно этих теорий корпорацию можно рассматривать как
«договорное сообщество», раскрепощающее человека, создающее условия ' для повышения его благосостояния, обеспечивающее баланс личных и
корпоративных интересов; как форму компромиссного хозяйствования с
целью обеспечения интересов всех его участников; как интеграцию
частной собственности для достижения наилучших результатов; как форму
И соединения, в определенном смысле, интересов государства и частных
собственников и т.п.
С прагматической точки зрения, на взгляд автора, особый интерес для развития отечественного корпоратизма, явление теории экономической власти. Согласно этой теории корпорации присущи: организационная власть менеджмента в каждой организации-участнику корпорации; власть основной (материнской) организации над составными частями корпорации; власть корпорации на рынке; власть корпорации в экономических и общественных системах в целом, ее влияние на политические и социальные явления.
Известный интерес представляют также «комбинированные концепции», сочетающие отдельные положения различных подходов. Исследования научных подходов к понятию «корпорация» позволило автору дать следующее рабочее определение: корпорация - это организационное образование, включающее различные по форме и отношениям собственности организации, одна из которых является управляющей.
Корпорации присущи наличие объединяющей идеи и целей. В общем виде, цели корпорации могут быть сформулированы следующим образом: максимальная прибыль, повышение эффективности производства, усиление конкурентоспособности на внутреннем и внешнем рынках; упрочнение технологических и кооперационных связей; рост экономического потенциала и финансовых ресурсов. Главная тенденция развития корпорации - опережающий рост рыночной капитализации по сравнению с оборотом и прибылью. Увеличение рыночной стоимости корпораций становится стратегической целью корпоративного бизнеса. Основой интеграции в корпорации являются общие ресурсы, ниша на рынке, новые технологии.
По мнению автора, современная корпорация представляет собой организационное образование, целостность которого обеспечивается
* 12
отношениями собственности, состоящее из материнской организации, сети дочерних и зависимых организаций, а также значительного числа хозяйствующих субъектов, имеющих различный юридический статус и различную степень хозяйственно-оперативную самостоятельность (банки, страховые организации, инвестиционные и негосударственные пенсионные фонды, научные организации, социально-культурные объекты и т.д.).
Структурно современная корпорация состоит из основной (материнской) и сети дочерних и зависимых организаций. Материнская организация (чаще всего в форме открытого акционерного общества) является в корпорации субъектом корпоративного управления, обеспечивающим эффективное развитие и целостность корпорации. Материнская организация и организации-участники корпорации могут иметь достаточно развитые производственные структуры, включающие филиалы, отделения, представительства и т.п. Схематично корпорацию * можно представить следующим образом, (рис. 1)
I Корпорации, как правило, включают производственные организации
и организации, формирующие корпоративную инфраструктуру. Например,
производственный сектор корпорации «ЛУКойл» состоит из
I нефтедобывающих организаций, нефтеперерабатывающих - ОАО
| «Пермьнефтеоргсинтез», ОАО «Волгограднефтепереработка», ОАО
0 «Калининградморнефтегаз», ОАО «Московский нефтеперерабатывающий
завод», ОАО «Нижегороднефтеоргсинтез» и др., большого количества
организаций по оптовой и розничной торговле нефтепродуктами. К
инфраструктуре этой корпорации относятся ОАО «Собинбанк», ОАО
I *
«Петрокомерц», ИК «ЛУКойл-Резервинвест», НПФ «ЛУКойл-ГАРАНТ» и Др.
13
1
КОРПОРАЦИЯ
МАТЕРИНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ
л.
1
ИНДУСТРИАЛЬНЫХ
(ДОЧЕРНИЕ И ЗАВИСИМЫЕ)
ОРГАНИЗАЦИЙ
ОРГАНИЗАЦИИ ИНФРАСТРУКТУРЫ
(БАНКИ, СТРАХОВЫЕ
ОРГАНИЗАЦИИ,
ИНВЕСТИЦИОННЫЕ И
НЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ
ПЕНСИОННЫЕ ФОНДЫ и др.)
Рис.1. Пошггие корпорации
14
Такие корпорации называют «государством в государстве», поскольку они имеют свои гимны, флаги, законы, свою философию и организационную культуру.
Рассмотрим понятие «корпорация» с позиций теории систем и теории организаций.
корпорация
Система: Искусственная Сложная Стохастическая Динамическая Социотехническая Открытая
Организация:
• Вторичная
• Официальная (формальная)
• Субъект права (юридическое лицо)
Рис.2. Характеристики системы и организации в понятие «корпорация»
Система - это некоторая целостность, состоящая из взаимосвязанных частей, каждая из которых вносит свой вклад в характеристики целого.
Любая система обладает признаками, характеристиками; а также как показывают исследования системы имеют общепринятую классификацию. [27]
Корпорация является открытой системой, характеризующаяся несколькими сущностными чертами. Во-первых, такая система связана с циклом событий, т.е. она получает ресурсы на входе и внешней среды, перерабатывает их и производит товары и услуги, которые используются другими людьми или организациями. После этого цикл повторяется.
Во-вторых, открытая система характеризуется негативной энтропией. Под энтропией в общей теории систем понимается тенденция системы к упадку, дезорганизации, дезинтеграции. Путем заимствования ресурсов из внешней среды открытая система способна
15
противодействовать этой тенденции. Более того, она оказывается в состоянии развиваться. Открытые системы, которые проявляют свою жизнеспособность на продолжительном промежутке времени, демонстрируют негативную энтропию. Все открытые системы потенциально обладают способностью к самовосстановлению, выживанию, развитию, росту. Для деловой организации главным критерием негативной энтропии выступает ее устойчивая прибыльность на значительном временном интервале.
В-третьих, открытая система обладает обратной связью. Под обратной связью понимается информация, которая генерируется открытой системой для мониторинга, оценки контроля и коррекции собственной деятельности. Обратная связь информирует организацию о возможных отклонениях от намеченной цели и помогает ей вовремя вносить необходимые изменения в процесс ее развития. Люди собирающие, интерпретирующие и систематизирующие потоки информации в организациях, потенциально владеют мощным рычагом власти и влияния.
В-четвертых, открытым системам присущ динамический гомеостаз. Все живые организмы проявляют тенденцию к гомеостазу, т.е. к внутреннему равновесию и балансу. Процесс, при котором организация поддерживает себя в равновесном, сбалансированном состоянии, называют динамическим гомеостазом.
В-пятых открытые системы характеризуются процессами дифференциации. Это тенденции открытой системы к росту, специализации и разделению функций между различными компонентами, формирующими систему. Дифференциация - это ответ на изменение внешней среды и усложнение структуры системы в связи с ее ростом.
И, наконец, последняя характеристика открытой системы -эквифинтальность. Ее суть состоит в том, что открытые системы могут достигать своих целей разными путями. Это означает, что нет единого метода или единого и наилучшего пути достижения целей. Система может
16
достигать какого-либо состояния, двигаясь к нему различными путями и от различных стартовых условий. Принцип эквифинтальности требует от руководителя корпорации гибкости в определении конкретных средств достижения целей.
Корпорация является сложной системой. Сложная система - это такая система, для которой нельзя построить адекватную модель, которой управлять автоматически нельзя.
Таким образом, взгляд на корпорацию как на социотехническую, открытую и сложную систему, состоящую из множества взаимосвязанных частей и находящуюся в постоянном взаимодействии с внешней средой, позволяет управленцам более продуктивно реализовывать свои функции.
Корпорация является системой по определению, а ее частями представляются организации, входящие в состав корпорации и связи между ними; а также организацией по определению.
Кроме того, среди организаций различают первичные и вторичные. [27] Корпорация является вторичной организацией, что и определяет ее специфику, сложность жизнедеятельности и управления ею.
В рыночной экономике все организации, в том числе и корпорации, являются открытыми системами, а значит, входы и выходы никем не регламентируются.
Корпорации существуют в двух основных видах:
• Специализированные,
• Многоотраслевые.
Это явление свойственно зарубежным корпорациям, что позволяет им гибко и оперативно реагировать на изменения в условиях усложняющейся рыночной конъюктуры. Отечественные корпорации лишь подходят к такому положению. Например, ОАО «Сибирский алюминий» проводит диверсификацию своей деятельности (производство алюминия) в несвязанные отрасли - автомобилестроение и автобусостроение.
17
Специализированные корпорации обладают значительной устойчивостью и жизнедеятельностью в рыночных условиях. Они созданы обычно на базе технологически близких организаций. Благодаря этому максимально концентрируются материальные и финансовые ресурсы на каком-то одном или нескольких направлениях деятельности, дающих наибольший эффект отсекаются второстепенные, малоэффективные виды деятельности. Такой подход особенно привлекателен при формировании корпорации в наукоемких отраслях, поскольку позволяет, не нарушая отраслевую специализацию, расширять сферу функционирования.
Многоотраслевые корпорации формируются в результате диверсификации в связанные или несвязанные отрасли. Заметим, что российские корпорации начали формироваться государством в процессе приватизации путем создания материнской организации и передаче ей контрольных пакетов акций приватизируемых предприятий. Первыми в России корпорациями «построенными» по этой технологии были так называемые вертикально-интегрированные нефтяные компании ОАО «НК «ЛУКойл», ОАО «ЮКОС» и т.д.
На первом этапе функционировали, они представляли собой по существу государственные холдинги, т.е. организации, уставный капитал которых полностью состоял из пакетов акций дочерних организаций, принадлежащих государству. На последующих этапах в результате аукционной продажи акций принадлежащих государству и соответствующего изменения структуры уставного капитала в корпорации появились новые собственники - юридические и физические лица. Материнская организация ряда корпораций произвела активную скупку акций наиболее привлекательных дочерних организаций (до 100%), ликвидировала их, ввела «единую» акцию, «включила» в свой уставный капитал в имущественный комплекс ликвидированных дочерних организаций и таким образом «ушла» от холдинга. Наиболее успешно в этом направлении ОАО «НК «ЛУКойл», которое в короткий срок |
