ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы диссертационного исследования. Контрабанда как вид преступной деятельности известна с давних пор. Она посягает на установленный порядок в сфере внешней торговли, препятствует прогрессивному развитию экономических отношений между государствами и нарушает их государственный и экономический суверенитет. Ее опасность определяется тем, что в результате нелегального ввоза в страну товаров, реализуемых затем по низким ценам, падает спрос на отечественную продукцию, снижается конкурентоспособность отечественных товаров, что негативно сказывается на развитии экономики в целом. Зачастую контрабандно ввозимые товары не соответствуют международным и российским стандартам и критериям качества. Очевидным фактом стала интернационализация контрабанды: за последние несколько лет сложились крупные мафиозные структуры с хорошо отлаженными зарубежными связями. «Их активная деятельность способствует росту масштабов незаконных импортно-экспортных операций с сырьевыми ресурсами страны»1.
Вследствие происходящих в стране социально-экономических и политических преобразований принципиально изменился подход к регулированию внешнеэкономических отношений. На смену тотальному контролю государства пришел механизм государственного регулирования торговых связей российских участников международного рынка с использованием инструментов и методов, традиционных для стран с рыночной экономикой. Были приняты нормативные акты, устанавливающие основные правила внешнеторго-
1 Кочубей М. А. Уголовная ответственность за преступления в сфере таможенной деятельности. Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. Ростов н/Д, 1998. С. 3.
вой деятельности: Указ Президента РСФСР «О либерализации внешнеэкономической деятельности на территории Российской Федерации» от 15.11.91 г.2, постановление Президиума Верховного Совета РСФСР «О мерах по реорганизации внешнеэкономической деятельности в РСФСР» от 8.10.91 г.3, постановление Совета Министров — Правительства РФ «О мерах по либерализации внешнеэкономической деятельности» от 2.11.93 г.4 и Федеральный закон «О государственном регулировании внешнеторговой деятельности» от 13.10.95 г.5 Сложившиеся отношения настоятельно требуют научно обоснованных> своевременных, адекватных законодательных решений по их охране и защите. С учетом этого целью уголовно-правового регулирования является обеспечение организованности и порядка в обществе, защита наиболее ценных и важных интересов участников общественных отношений.
Необходимость применения средств защиты, предусмотренных уголовным законодательством, обусловлена ростом количества преступных проявлений в экономической сфере, в частности в сфере таможенного дела, связанных, как правило, с умышленным нарушением регулятивных норм различных отраслей права. Так, за период с августа 1991 г. по декабрь 1994 г. включительно правоохранительными органами Российской Федерации возбуждено 3656 уголовных дел: в 1991 г. — 12; 1992 г. — 352; 1993 г. — 1027; 1994 г. — 2265. Из них по ст. 78 УК РСФСР (контрабанда) — 2678 уголовных дел, по ст. 1626 УК РСФСР (уклонение от уплаты
2 Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР. 1991. № 47. Ст. 1612.
3 Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР. 1991. №42. Ст. 1350.
4 Собрание актов Президента и Правительства РФ. 1993. № 45. Ст. 4341. Собрание законодательства РФ. 1995. № 42. Ст. 3923; 1997. № 28. Ст. 3305.
3
5
таможенных платежей) — 39, по ст. 1691 УК РСФСР (нарушение таможенного законодательства Российской Федерации) — 939. Общая стоимость товаров и ценностей, незаконно перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации, составила свыше 96,3 млрд рублей6. По данным статистики, в 1997 г. выявлено 3375 случаев контрабанды. Рост наблюдался и в 1998 г.: было выявлено 3525 случаев уголовно наказуемой контрабанды, из них 793 преступления совершено в составе организованных групп. При этом в суд было направлено 2253 дела7. По данным ГИЦ МВД РФ, за январь—сентябрь 1999 г. выявлено 3183 случая контрабанды, 1532 дела направлены в суд.
Приведенная статистика и данные, полученные при изучении судебно-следственной практики, позволяют высказать мнение о том, что эффективность правоприменительной деятельности по делам о контрабанде остается низкой, и одна из причин такого положения — неправильная квалификация действий правонарушителей.
Совершенствование уголовного законодательства об ответственности за контрабанду в новых экономических и социальных условиях приводит к необходимости глубокой теоретической проработки понятия родового и непосредственного объектов состава контрабанды, содержания признаков, образующих ее объективную сторону, и других конструктивных элементов.
Федеральным законом от 1 июля 1994 г. Уголовный кодекс России был дополнен статьями об ответственности за нарушения в сфере таможенного дела. Претерпела изменения ст. 78 УК РСФСР «Контрабанда». Данный состав предусматривал ответственность за
6 См.: Кисловский Ю. Г. Контрабанда: история и современность. М., 1996.
С. 181.
7 Состояние преступности в России за 1998 г. / ГИЦ МВД РФ. М., 1998. С. 7.
незаконное перемещение через таможенную границу предметов, представляющих опасность для общественного порядка, здоровья населения и других публичных интересов. К таким предметам были отнесены наркотические средства, психотропные, сильнодействующие, отравляющие, радиоактивные и взрывчатые вещества, различные виды оружия и т. д. Ответственность за незаконное перемещение товаров предусматривалась ст. 1691 УК РСФСР «Нарушение таможенного законодательства Российской Федерации». Впервые была установлена уголовная ответственность за уклонение от уплаты таможенных платежей (ст. 1626 УК РСФСР). К преступлениям в сфере таможенного дела также относилось и деяние, преду-смотренное ст. 78 УК РСФСР «Невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран».
В Уголовном кодексе Российской Федерации 1996 г. все вышеназванные составы сохранились. Однако ответственность за контрабанду предусмотрена одной статьей (ст. 188 УК РФ), в которой оба вида незаконно перемещаемых предметов объединены.
Бланкетный характер нормы о контрабанде для раскрытия ее содержания требует обращения к таможенному законодательству, прежде всего к Таможенному кодексу Российской Федерации. В то же время таможенное право России, отражая развитие новых принципов экономических отношений в стране, все еще находится в стадии становления, содержит немало сложных понятий, требующих толкования. Это затрудняет их использование в уголовном законодательстве и приводит к коллизиям в правоприменительной деятельности.
Изложенные обстоятельства и важность решения рассматриваемой проблемы для успешного осуществления в стране социально-экономических преобразований, укрепления внутреннего рынка, защиты внешнеэкономической деятельности государства от преступных посягательств, необходимость совершенствования уголовного законодательства обусловили выбор темы кандидатской диссертации.
Состояние научной разработки проблемы. Исследованию комплекса проблем совершенствования организационно-правовых основ охраны интересов государства в сфере внешнеэкономической деятельности от преступных посягательств, анализу различных аспектов ответственности за контрабанду посвящены работы российских юристов: А. В. Аграшенкова, В. Г. Беспалько, Е. Ф. Га-ланжина, А. А. Гравиной, С. Ю. Ивановой, Ю. Г. Кисловского, В. М. Колдаева, В. И. Колосовой, М. А. Кочубей, И. Ю. Крас-нянского, В. В. Кулешова, А. П. Кузнецова, В. И. Михайлова, А. Н. Мячина, С. И. Никулина, Л. Ю. Родиной, В. А. Смышляева, Ю. И. Сучкова, Т. Д. Устиновой, А. В. Федорова, П. С. Яни и др.
Однако соответствующие вопросы освещались названными учеными с позиции старого уголовного законодательства России либо их исследования касались проблем квалификации преступлений в сфере экономической деятельности в целом, а контрабанда анализировалась наряду с другими составами. Ю. И. Сучковым в 1997 г. защищена диссертация на соискание ученой степени доктора юридических наук по теме «Защита внешнеэкономической деятельности Российской Федерации по уголовному и таможенному законодательству (проблемные аспекты теории и законодательства)». Диссертантом были поставлены некоторые вопросы состава
контрабанды и предложены варианты их решения. Но и тут контрабанда рассматривалась как одно из группы преступлений в сфере таможенного дела. Не все предложенные автором решения, ввиду их спорности, поддерживаются учеными и практиками.
Ряд сложных вопросов квалификации затронут в диссертацион-ных работах М. А. Кочубей и Л. Ю. Родиной . Однако уголовно-правовые аспекты состава контрабанды рассмотрены ими лишь частично; предложения по толкованию понятия перемещения, отграничению стадий контрабандной деятельности основаны авторами только на положениях таможенного законодательства без учета теории уголовного права. Кроме того, в основном их исследования направлены на анализ криминологических и социально-экономических причин преступности в сфере таможенного дела.
Вместе с тем труды уважаемых ученых стали исходной базой для формирования авторского подхода к рассмотрению проблем, связанных с квалификацией контрабанды. Отдельные, наиболее важные, проблемы применения ответственности за нарушение установленного порядка перемещения товаров и иных предметов через таможенную границу России с учетом таможенной и уголовно-правовой политики государства требуют дальнейшего изучения.
Цели и задачи диссертационного исследования. Целями работы являются исследование правовой сущности состава контрабанды на основе комплексного анализа норм уголовного, таможенного законодательства и практики борьбы с преступностью в сфере внешнеэкономической деятельности; анализ сложившихся в теории уголовного права противоречий относительно определения состава
8 См.: Кочубей М. А. Указ. соч.
9 См.: Родина Л. Ю. Ответственность за контрабанду: социально-экономические, криминологические и уголовно-правовые аспекты: Атореф. дис. ... канд.
юрид. наук. М., 1998.
7
контрабанды и понимания объективных и субъективных признаков; решение спорных вопросов квалификации; выработка предложений, направленных на совершенствование уголовного законодательства об ответственности за незаконное перемещение товаров и иных предметов через таможенную границу Российской Федерации и судебной практики его применения.
В соответствии с этим определен и круг взаимосвязанных задач, теоретическое решение которых составляет содержание диссертационного исследования:
1) провести исторический анализ развития юридической мысли, предлагавшихся вариантов решения вопросов ответственности за контрабанду с целью поиска наиболее эффективных способов борьбы с ней;
2) исследовать место и роль уголовно-правовой нормы, предусматривающей ответственность за контрабанду, в системе других норм, призванных охранять отношения, складывающиеся по поводу осуществления внешнеэкономической деятельности;
3) проанализировать состояние научной разработки этих проблем, дать оценку высказанным точкам зрения и выдвинуть конкретные предложения относительно толкования уголовного законодательства и возможного его совершенствования;
4) исследовать теоретические и прикладные аспекты квалификации контрабанды по действующему законодательству;
5) изучить состояние практики уголовно-правовой борьбы с контрабандой.
Объект и предмет исследования. Объектом диссертационного исследования является проблема применения уголовной ответственности за контрабанду. Значительное внимание уделяется вопро-
сам соотношения контрабанды и смежных с ней преступных деяний.
Предметом исследования выступают:
памятники уголовно-правового законодательства об ответственности за контрабанду;
уголовно-правовая норма, предусматривающая ответственность за контрабанду, а также нормы таможенного законодательства, связанные с перемещением товаров и иных предметов через таможенную границу Российской Федерации;
научные публикации по исследуемым вопросам;
судебно-следственная практика по делам о контрабанде.
Методология и методика исследования. Методологической основой исследования послужили общенаучные методы познания, а также ряд частнонаучных методов: историко-юридический, системно-структурный, сравнительно-правовой, формально-логический. Также использовались социологические приемы, такие как изучение документов, опрос и др.
Теоретическую основу исследования составили труды ученых — специалистов в области уголовного, таможенного и административного права: А. И. Бойцова, Н. И. Ветрова, Б. В. Волженкина, Н. В. Володько, В. А. Владимирова, Б. Н. Габричидзе, Р. Р. Галиак-барова, В. К. Глистина, Е. Е. Дементьевой, С. В. Дьякова, В. Е. Зо-бова, А. А. Игнатьева, М. П. Карпушина, А. Н. Козырина, В. Н. Кудрявцева, Н. Ф. Кузнецовой, К. Лодыжанского, Н. А. Ло-пашенко, В. В. Лукьянова, Л. Н. Маркова, В. Д. Меньшагина, Ю. Б. Мельниковой, А. М. Медведева, А. В. Наумова, Б. С. Никифорова, А. А. Пионтковского, А. Н. Трайнина, И. М. Тяжковой,
Б. М. Угарова, А. И. Чучаева, И. В. Шмарова, С. П. Яковлева, Б. В. Яцеленко и др.
При разработке темы использовались уголовное, таможенное, административное и гражданское законодательство, разъяснения Верховного суда, нормативные акты, регламентирующие деятельность в сфере внешнеэкономических отношений, приказы, указания и разъяснения Государственного таможенного комитета Российской Федерации.
Эмпирической основой проведенного исследования явились результаты изучения и обобщения следственной и судебной практики по делам о контрабанде и других преступлениях в сфере таможенного дела, проведенного автором в правоохранительных органах Санкт-Петербурга за период 1994 г. — первое полугодие 1999 г.: в прокуратуре, суде, отделе дознания Северо-Западного таможенного управления, следственных подразделениях МВД и ФСБ. Было изучено 330 уголовных дел, 120 материалов, по которым вынесены постановления об отказе в возбуждении уголовного дела. Кроме того выборочно изучены уголовные дела о контрабанде, по которым вынесены приговоры судами Брянской (15), Псковской (3), Мурманской (10) и Челябинской (2) областей, а также судами Республики Коми (11). Обобщены запросы правоохранительных органов из различных регионов России по рассматриваемому составу, поступившие на кафедру уголовного права Санкт-Петербургского юридического института Генеральной прокуратуры Российской Федерации в 1996—1999 гг.
Автор использовал также свой опыт практической работы и опыт проведения занятий и деловых контактов со слушателями факультета повышения квалификации прокурорско-следственных ра-
ю
ботников Санкт-Петербургского юридического института Генеральной прокуратуры Российской Федерации, которые предоставили много ценных сведений и материалов по исследуемым проблемам.
Научная новизна исследования. Научная новизна диссертации состоит в том, что она является одной из первых посвященных уголовной ответственности за контрабанду монографических работ применительно к новому уголовному законодательству. Автором на основе изучения действующего таможенного и уголовного законодательства и правоприменительной практики разработан ряд уголовно-правовых теоретических и практических решений вопросов ответственности за контрабанду и предложений по совершенствованию законодательства. В частности, диссертант обосновывает необходимость включения в Уголовный кодекс Российской Федерации двух статей: «Экономическая контрабанда» и «Контрабанда предметов, обращение которых ограничено или изъятых из оборота», что позволит более эффективно обеспечивать общественную безопасность, защиту здоровья населения, интересов субъектов внешнеэкономической деятельности и культурных интересов государства; формулирует понятие перемещения при контрабанде; обосновывает необходимость дополнить примечание к статье 188 УК РФ определениями товаров, иных предметов и перемещения; разрабатывает предложение об установлении уголовной ответственности за совершение контрабанды группой лиц по предварительному сговору. В работе излагается позиция автора относительно субъекта рассматриваемого преступления, в частности, сотрудники таможенного брокера и таможенного перевозчика не могут
и
признаваться субъектами контрабанды, совершенной должностным лицом с использованием своего служебного положения; обосновывается невозможность идеальной совокупности контрабанды и уклонения от уплаты таможенных платежей; отстаивается мнение о том, что оконченной контрабанду следует считать, если нарушены правила перемещения, указанные в диспозиции статьи, и имеет место фактическое пересечение таможенной границы. Также аргументировано, что при контрабанде предметов, обращение которых ограничено или изъятых из оборота, ответственность наступает при пересечении Государственной (а не таможенной) границы. Впервые рассмотрена ответственность за контрабанду в условиях действия Таможенного союза.
Теоретическая и практическая значимость работы. Теоретическая и практическая значимость определяется содержащимися в диссертации выводами и предложениями, которые могут быть использованы в теории уголовного права при разработке норм о преступлениях в сфере таможенного дела, а также при совершенствовании уголовного и таможенного законодательства. Кроме того, материалы диссертационного исследования могут представлять интерес для работников правоохранительных органов, участвующих в борьбе с преступностью в сфере таможенной деятельности, и использованы в учебном процессе юридических учебных заведений.
Апробация результатов исследования. С целью апробации результатов исследования автором подготовлены и опубликованы 4 статьи и учебное пособие. Основные положения диссертации используются при проведении занятий с прокурорами и следователями на факультете повышения квалификации Санкт-Петербургского
12
юридического института Генеральной прокуратуры РФ и дознавателями факультета повышения квалификации Санкт-Петербургского им. В. Б. Бобкова филиала Российской таможенной академии, а также в практической деятельности Северо-Западной транспортной прокуратуры, следственных органов Северо-Западного управления внутренних дел на транспорте.
13
Глава 1
ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА О КОНТРАБАНДЕ
Исследованию развития законодательства о контрабанде посвящены работы В. М. Колдаева1, Н. В. Володько2, Б. М. Угарова3, А. В. Аграшенкова, И. Ю. Краснянского, А. Н. Мячина4, Ю. Г. Кисловского5 и др. Характерной особенностью работ этих авторов является то, что в них рассматриваются исторические аспекты российского таможенного законодательства в целом. Основная задача настоящего исследования — анализ законодательства о контрабанде как уголовно наказуемом деянии, совершаемом при пересечении границы между суверенными государствами.
Контрабанда как правонарушение появилась в XIV—XVI вв. с зарождением капитализма, в период бурного развития товарно-денежных отношений, когда беспрепятственный ввоз и вывоз товаров для экономики страны стал невыгодным, в связи с чем устанавливались определенные правила провоза товаров через государственную границу. Это, в свою очередь, потребовало, для осуществления контроля над провозом товаров через границу, создания спе-
1 См.: Колдаев В. М. Развитие советского законодательства о борьбе с контрабандой // Вестник ЛГУ. Сер. Экономика, философия, право. 1971. № 23. Вып. 4; Он же. Ответственность за контрабанду // Советская юстиция. 1973. № 9; Он же. История и современные способы борьбы с контрабандой в СССР (криминалистическое, уголовно-правовое и уголовно-процессуальное исследование): Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. Л., 1972.
2 См.: Володько Н. В. Ответственность за контрабанду по советскому праву: Учебное пособие. Киев, 1978.
3 См.: Угаров Б. М. Международная борьба с контрабандой. М., 1981.
4 См.: Мячин А. Н., Аграшенков А. В., Краснянский И. Ю. Борьба с контрабандой и российское уголовное законодательство: исторический аспект // Ученые записки СПб. им. В. Б. Бобкова филиала Российской таможенной академии. 1998. № 3 (7).
5 См.: Кисловский Ю. Г. Указ. соч.
14
циальных государственных учреждений — таможни6. Всякое нарушение установленных законом правил провоза товаров и ценностей через границу стало именоваться контрабандой, а виновные в совершении таких действий подлежали наказанию.
Следует отметить, что в нормативных актах более раннего периода также встречаются нормы, содержание которых дает основание для вывода о том, что были установлены различные правила перемещения товаров и ответственность за их нарушение. Но эти правила регулировали провоз товаров в пределах территории одной страны, а не между суверенными государствами7.
Слово «контрабанда» заимствовано из итальянского языка (contra — против, bando — правительственный указ) и вошло во многие современные языки8. Оно включает понятие нарушения закона государства или правительственного распоряжения. Слово «контрабанда» означает также товар или какой-либо запрещенный законом к ввозу или вывозу предмет, тайно провезенный или пронесенный через границу государства9.
Введение таможенных ограничений в разных странах происходило неодинаково и неравномерно, но повсюду оно начиналось с таможенных запретов, которые послужили толчком к развитию
6 Слово «таможня» произошло от тюркского «тамга», означавшего у кочевых народов Средней Азии «клеймо», которое обычно ставилось на различные предметы в качестве знака собственности. В Древней Руси в эпоху монголо-татарского ига тамгой именовалась торговая пошлина (см.: Марков Л. Н. Очерки по истории таможенной службы. Иркутск, 1987. С. 31).
7 См., например: Габричидзе Б. Н., Зобов В. Е. Таможенная служба в Российской Федерации. М., 1993; Кисловский Ю. Г. Указ. соч.; Аграшенков А. В. Развитие правовой базы отечественной таможенной системы в царствование Елизаветы Петровны // Ученые записки СПб. им. В. Б. Бобкова филиала Российской таможенной академии. 1996. № 2 (2); Кочубей М. А. Указ. соч.
8 Юридическая энциклопедия / Под общ. ред. М. Ю. Тихомирова. М., 1997. С.211.
9 См. об этом: Угаров Б. М. Международная борьба с контрабандой; Володь-ко Н. В. Ответственность за контрабанду по советскому праву; Контрабанда и борьба с ней: Сборник / Под общ. ред. А. Потяева. М., 1925 и проч.
15
контрабанды. «Иначе говоря, контрабанда возникла и стала развиваться как противодействие введенным ограничениям и установленным государством на границах таможенным барьерам»10.
Возникновение контрабанды в России относится к периоду, когда происходил процесс образования единого рынка и установления на государственной границе таможенных барьеров. В 1649 г. принято Соборное Уложение, в котором можно найти свидетельства того, что правительством принимались меры защиты внутреннего рынка, направленные на его укрепление и развитие, в том числе и методами уголовного преследования. «Соборным Уложением 1649 г. были определены составы различных преступлений. Так, в нем предусматривались преступления против порядка управления, к которым относилось, в частности, кормчество, под которым понималось незаконное производство, контрабандный ввоз и продажа спиртных напитков и других товаров, составляющих государственную монополию»11.
Вслед за Соборным Уложением в 1653 г. был принят Таможенный устав, а в 1667 г. — Новоторговый устав. В этих документах провозглашался строгий контроль за соблюдением законодательства, определяющего порядок перемещения товаров через границу, а также подтверждалась ответственность за нарушение правил, запрещающих ввоз товаров, на которые существовал запрет потреблять их, например табак, либо устанавливалась государственная монополия — спиртные напитки. За контрабандный ввоз спиртных напитков не только били кнутом, но и отсекали руки и ноги12.
10 Угаров Б. М. Международная борьба с контрабандой. С. 7.
11 Там же. С. 17.
12 См.: Марков Л. Н. Очерки по истории таможенной службы. Иркутск, 1987.
С. 38.
16 |
