Введение
Актуальность темы диссертационного исследования определяется тем, что в условиях перехода к рыночной экономике в России существенно изменились состав и структура денежных доходов населения и направления их расходования. В условиях возрастания потребности населения в повышении качества и уровня жизни проблема доступности получения заемных средств, призванных устранить временной разрыв между возникновением потребностей в дорогостоящих товарах длительного потребления, услугах, жилье и возможностью их оплаты, приобрела особую значимость и актуальность. Однако низкий уровень официально зарегистрированных доходов населения регионов РФ, а также ряд других проблем снижает доступность кредитов для индивидуальных заемщиков.
Еще в 1998 в Аналитическом докладе Совета Федерации Федерального Собрания РФ «Финансирование экономического роста: ограничения и возможности» в части создания необходимых институтов обеспечения и поддержания инвестиционной активности было отмечено, что «важным направлением развития институциональной системы подъема инвестиционной активности является поддержание инвестиций населения. Для этого необходима организация системы потребительского кредита на покупку товаров длительного пользования. Восстановление потребительского кредита фактически будет означать выдачу ссуд для пополнения оборотных средств торговли и производства».1
С другой стороны, существует множество проблем, не позволяющих субъектам системы кредитования заниматься кредитованием индивидуальных заемщиков. Среди таковых можно отметить:
- дефицит достоверной информации о заемщике — физическом лице;
1 Финансирование экономического роста: ограничения и возможности. Аналитический доклад. // Финансовые основы экономического роста в России: Специальный выпуск. /Аналитический вестник Совета Федерации ФС РФ. 1998. №3(70). С. 5-113.
- высокие транзакционные издержки предоставления мелких кредитов;
- проблемы взыскания просроченной задолженности и трудности обращения взыскания на заложенное имущество;
- несовершенство, а в ряде вопросов и отсутствие методологической и методической базы и т.д.
В связи с вышеизложенным проблему развития системы кредитования населения на основе принципа доступности следует считать одной из наиболее актуальных в современных условиях.
Цель настоящего исследования — теоретическое обоснование системы кредитования населения и разработка методического инструментария для ее совершенствования в направлении повышения доступности кредита.
Для достижении заявленных целей необходимо решить следующие задачи:
- раскрыть понятие доступности кредита и выявить ее сущностные черты;
- провести анализ терминов и понятий, используемых при кредитовании населения; выявить их особенности, обосновать применение;
- обосновать методику оценки роли кредита населения в экономике государства, адаптировать ее применение на региональном уровне;
- раскрыть и усовершенствовать организационные, информационные и методические аспекты анализа кредитоспособности физических лиц (домохозяйств);
- разработать модель доступности кредита с учетом индикаторов кредитоспособности;
- обосновать механизмы кредитования сельского населения. Предметом диссертационного исследования являются отношения,
складывающиеся в системе кредитования населения между субъектами кредитования, заемщиками — физическими лицами и внешней средой по поводу повышения доступности кредита.
В качестве объекта исследования выбрана региональная система кредитования населения Астраханской области.
Методологической и теоретической основой исследования являются концепции экономической теории, теории денег и кредита, теории потребительского поведения, теории рефлексивности, а также труды отечественных и зарубежных ученых - экономистов по проблемам формирования и развития системы кредитования населения, повышения доступности кредита. В процессе исследования мы опирались на теоретические разработки З.В. Атласа, М.С. Атлас, Л.Н. Красавиной, В.Е. Маневича, СМ. Киселева, М.И. Туган-Барановского, А.В. Чаянова, С.Я. Борового, О.И. Лаврушина, Г.С. Пановой, М.А. Песселя, М.М. Ямпольского, В.М. Усоскина, В.М. Пахомова, М.Ф. Шкляра, А.П. Макаренко и многих других. В числе зарубежных теоретических разработок рассматривались труды А. Брю, М. Фридмана, Дж. М. Кейнса, Д. Робертсона, Й. Шумпетера, А.Гана, Л. Дж. Галдера, Ф. Жульен-Лабруе и Р.-М. Гельфи и др.
В зависимости от решаемых задач использовались различные методы исследования: экономического, системного, статистического анализов, математической статистики, экономико-математического моделирования.
Методологической и теоретической основой работы послужили концепции экономической теории, теории денег и кредита, теории потребительского поведения, теории рефлексивности, а также труды отечественных и зарубежных ученых — экономистов по проблемам формирования и развития системы кредитования населения, повышения доступности кредита в современных условиях, таких как В.М. Гальперин, Г.С. Панова, В.М. Пахомов, М.Ф. Шкляр, Г.М. Андреева, К.В. Щиборщ, Н. Диес Гардия, П. Роуз, Д. Полферман, Ф. Жульен - Лабрюе, Р.-М. Гельфи, Дж. Сорос, Л. Гелдер, А. Сан Хосе и др.
В работе применялись научные методы и приемы исторического, логического, структурно-функционального анализа, а также анализ и синтез,
группировка и сравнение. В зависимости от решаемых задач использовались различные методы исследования: экономического, системного, статистического анализов, математической статистики, экономико-математического моделирования.
Информационно - эмпирическая база исследования включает данные мониторинга Комитета по экономическому развитию и торговле Администрации Астраханской области; Центрального банка РФ, материалы органов статистики; данные отчетности коммерческих банков и прочих кредитных организаций, осуществляющих свою деятельность на территории Астраханской области; обзорных материалов СМИ, а также нормативных актов Российской Федерации по вопросам регулирования деятельности по кредитованию населения.
В исследовании использованы данные Национального бюро экономических исследований США (the National Bureau of Economic Research) и Национальной комиссии по финансам потребителей {the National Commission on Consumer Finance)', Европейского института по изучению кредита (European Credit Research Institute)', Центра исследований в области экономики и финансов (Centre for Studies in Economics and Finance (CSEF)); статистические доклады Международного совета кредитных союзов (World Council of Credit Union); Центра микрофинансовых организаций стран Центральной и Восточной Европы и новых независимых государств (The Microfmance Centre for Central and Eastern Europe and the New Independent States); а также исследования Фонда развития сельской кредитной кооперации, Российского микрофинансового центра, независимой аналитической группы «Центр развития», Агентства консультаций и деловой информации «Экономика и жизнь», Института комплексных стратегических исследований и др.
Диссертационная работа на тему «Развитие системы кредитования населения на основе повышения доступности кредита» состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений. Во введении
обосновывается актуальность, формулируются цель, задачи, теоретическая и практическая значимость исследования, его предмет и объект, теоретические и методологические основы работы; выделяются основные положения, выносимые на защиту.
В первой главе «Теоретические основы формирования системы кредитования населения» рассмотрены экономическая сущность кредита, терминологические аспекты кредитования населения, вопросы трансформации теории кредита под влиянием социально-экономических условий, сформулированы методологические основы определения роли кредитования населения в экономике государства.
Во второй главе «Анализ и оценка современного состояния системы кредитования населения» проведены оценка места кредита в удовлетворении нужд населения Астраханской области и анализ состояния системы кредитования населения региона, а также осуществлен анализ практических аспектов и методологических основ осуществления кредитования населения.
В третьей главе «Развитие системы кредитования населения в направлении повышения доступности» даны рекомендации по совершенствованию организационных, информационных и методических аспектов кредитного анализа заемщиков — домохозяйств и физических лиц, разработана методика анализа доступности кредита, обоснован механизм кредитной кооперации для кредитования сельского населения.
В Заключении обобщены результаты исследования, сформулированы выводы и предложения научного и практического характера.
Глава 1. Теоретические основы формирования системы кредитования населения
1.1. Сущность и понятие системы кредитования населения и принципа ее доступности
Истоки кредитных отношений уходят вглубь веков. Древнейшими кредиторами были храмы, в которых жрецы и священники занимались ростовщичеством в силу давней и священной традиции. В связи с этим у античных народов термины «ссуда», «долг», «заем» имели одну и ту же языковую основу с термином «вера».
Упоминания о первых обособленных кредитных операциях относятся к шестому веку до нашей эры. Залогом при этом обычно выступали корабли и товары, а в некоторых случаях дома, драгоценные вещи и даже люди, попавшие в рабство.
В русском языке для обозначения правоотношений по поводу займа использовались термины «дача», «купа», «милость», «крута» и, наконец, «заем» и «ссуда». С появлением Судебников 15 — 16 вв. в нормативном обороте закрепились понятия заем и ссуда.
Термин «кредит», а точнее «кредитные бумаги», появился в России в середине 19 века. По мнению Макса Фасмера2, это слово было заимствовано русским языком из немецкого «credit» со значением «авторитет», а его этимология восходит к итальянскому «credito», обозначавшему веру, доверие и еще ранее — к латинскому «credere» — «питаю доверие».
Существуют различные трактовки кредита, подчеркивающие его объективную основу, определяющие его как экономическую категорию (Л.А. Дробозина, М.А. Пессель, Е.Ф. Жуков, О.И. Лавушин и др.) либо, наоборот, сконцентрированные лишь на психологическом факторе «доверия»
2 М. Фасмер. Этимологический словарь русского языка. -М:Прогресс, 1987. Т.2. С.369.
8
или на признаке отсрочки возврата ссуженного капитала и т.д. (Рид, Долан, Гроссман и др.).
Профессор Финансовой академии при Правительстве РФ М.М. Ямпольский в своем исследовании существующих трактовой кредита многие из них подверг критике. В частности, Ямпольский пишет: «Анализ существующих в экономической литературе определений кредита позволяет сделать вывод о том, что наиболее удачной является характеристика кредита как отношений, связанных с возвратным предоставлением ресурсов и погашением возникающих в связи с этим обязательств. Достоинство такого толкования состоит в том, что практически охватываются все виды кредитных отношений: не только те, которые возникают в связи с движением ссудного капитала, но и те, которые связаны с реализацией товаров, с отсрочкой их оплаты, предоплатой, операциями со сбережениями населения и др.»3
Универсальность такого определения позволяет взять его за основу и для системы кредитования населения как объекта нашего исследования.
Следуя традиционному подходу к определению понятия «система», с экономической точки зрения, систему кредитования населения можно охарактеризовать как совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования населения в ее функциональной форме и как совокупность кредитно-финансовых и иных учреждений, осуществляющих кредитование населения, в ее институциональной форме. Объектами кредитования в рамках рассматриваемой системы выступают возникающие у населения потребности материального и нематериального характера, предпринимательская инициатива, а также восполнение недостатка потребления. В современных условиях операции по кредитованию населения осуществляют коммерческие банки, ломбарды, некоммерческие организации финансовой взаимопомощи, финансовые, производственные и торговые компании. На рис. 1 отражены субъекты и объекты системы кредитования населения.
3 М.М. Ямпольский. О трактовках кредита. // Деньги и кредит. 1999. № 4. С.30-32
9
3
U
«g
Банки
Организации
финансовой взаимопомощи
Финансовые
компании
Производственные и торговые компании
Ломбарды
Система кредитования населения | Факторы развития
Экономика
Информационные технология
Право
Этика
Жилье, земельные
СО участки
3 и Образование
1
Здравоохранение,
туризм
нецелевые Товары 5 V fO
долговременного пользования ю О
Товары кратковременного пользования
Услуги
Рис. 1. Субъекты и объекты системы кредитования населения
Как всякая система, система кредитования населения характеризуется рядом признаков:
1) Структурность: система кредитования населения состоит из совокупности взаимосвязанных элементов — субъектов кредитования. С точки зрения диалектического материализма эти элементы также являются системами. Структуру системы кредитования населения можно рассматривать в территориальном и институциональном разрезе.
2) Целостность: свойства системы кредитования населения отличаются от суммы свойств ее элементов.
3) Целенаправленность и связанная с ней функциональность системы. Обоснуем используемый в работе понятийный аппарат, входящий в
рамки системы кредитования населения.
На практике наряду с термином «кредит» часто употребляют такие термины, как «заем» и «ссуда». Юридические различия этих понятий восходят к Гражданскому кодексу РФ.
4 Адаптировано автором. См. Комаров A.M. Развитие потребительского кредитования на основе экономико-математических моделей и современных технологий. Автореф. дис. на соиск. уч. ст. к.э.н. -М, 2000. С. 10.
10
До введения в 1995-1996 гг. нового Гражданского кодекса РФ термины «кредит» и «ссуда» на практике применялись как синонимы. М.М.Агарков в курсе лекций, прочитанных в 1929 году, упоминал, что открытие кредита проявляется при передаче клиентам денег в ссуду и, что срочная ссуда представляет собой денежный заем на определенный срок, по которому банк является заимодавцем, а клиент — заемщиком5. Он объясняет, что на банковском языке термин «ссуда» употребляется вместо юридически более корректного термина «заем»6.
В настоящее же время ссуда вытеснена из института займа в отдельный вид обязательств. В соответствии со ст. 689 главы 36 ГК РФ договор ссуды -это договор безвозмездного пользования вещью, предоставление же денежных средств может осуществляться, согласно ГК РФ, по договору займа (ст. 807 главы 42) или кредитному договору (ст. 819 главы 42).
Однако на практике термин «ссуда» продолжает употребляться и при возмездном предоставлении денежных средств (в частности, в банковской практике, при разработке различных программ органами государственной власти), что, с нашей точки зрения, требует корректировки и проведения разъяснительной работы.
Понятия «кредит» и «заем» также требуют детального рассмотрения с целью разграничения сфер их употребления. Подробный анализ данных понятий приведен в исследовании А.В. Лужина «Заем и кредит как самостоятельные институты гражданского права России»7, а также в исследовании, выполненном советником по правовым вопросам Российского микрофинансового центра Н, Бурцевой в рамках программы «Развитие благоприятных правовых условий для российского микрофинансового
5 М.М. Агарков М.М. Основы банковского права. Учение о ценных бумагах. -М: БЕК, 1994. С.91.
6 М.М. Агарков. Указ. сочин. С, 82.
7 А.В. Лужин. Заем и кредит как самостоятельные институты гражданского права России. // http://www.bankir.ru/anaIytics/Ur/36/575
11
сектора»8. Остальные же авторы лишь касаются данной проблемы, либо рассматривают отдельные ее элементы.
Некоторые сравнительные характеристики договора займа и кредитного договора9 приведены в Приложении 1 настоящей работы. Согласно ст. 807 ГК РФ существенным признаком, характеризующим правовую природу договора займа, является то, что он считается заключенным с момента передачи денег и других вещей. Условие о предоставлении займа, даже согласованное сторонами, не имеет юридической силы, и заимодавец соответственно не может быть принужден к выдаче займа и не несет ответственности за непредоставление заемщику обещанных средств.
В юридической литературе и в некоторых нормативных актах кредитный договор нередко называют разновидностью договора займа. Представляется, что такое определение кредитного договора не корректно. В силу кредитного договора банк или иная кредитная организация (кредитор), обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее. Таким образом, кредитный договор - консенсуальный (то есть вступает в силу с момента достижения сторонами соответствующего соглашения о передаче денежных средств в собственность заемщику), безусловно возмездный, имеет двусторонний обязывающий характер.
Характерно, что в других государствах, в которых существует континентальная система права, банковский кредит обычно четко не разграничивается с займом, а потому считается реальной сделкой. Однако в ряде стран и сам заем сконструирован как консенсуальный контракт (например, ст.312 Швейцарского обязательственного кодекса).
8 См.: Правовое пространство для микрофинансовой деятельности в России: Анализ и рекомендации к реформированию. // http^Avww.rmc.ru Фонд «Микрофинансовый центр», 2003. С. 54 - 58.
9 Там же. С. 57.
12
Ст. 819 ГК РФ установлено, что по кредитному договору денежные средства (кредит) заемщику может предоставить банк или иная кредитная организация. Поэтому, например, в случае кредитных потребительских кооперативов, которые являются некоммерческими организациями, и в таком качестве не являются кредитными организациями (ГК РФ ст.819 п.2), хотя за ними и закреплен законодательно вид деятельности «кредитование членов данного кооператива» (ФЗ РФ "О сельскохозяйственной кооперации" № 193-ФЗ ст.4 п.8), корректнее употреблять термин «заем».
На основании данных выводов в рамках исследования системы кредитования населения уместно рассматривать как кредиты (в отношении субъектов кредитования — банков либо иных кредитных организаций), так и займы (в отношении субъектов кредитования - организаций, не являющихся банками либо кредитными организациями).
В значении кредита, предоставленного физическому лицу, иногда употребляются такие понятия, как «личный кредит», «розничный кредит» и
Др.
Понятие личного кредита существовало еще в 6 веке до нашей эры. Например, до царя Соломона, иудеи использовали личный кредит, т.е. за долги отправляли в долговое рабство. Царь Соломон запретил такое рабство и обратил личную ответственность в имущественную. Он издал закон, по которому должник теперь отвечал перед кредитором своим имуществом, а не личной свободой. На земле должника ставили столб, на котором было написано, что его имущество принадлежит кредитору в обеспечение определенной суммы, и таким образом уведомляли всех вокруг, что данное имущество заложено. Столбы с такими надписями стали называть ипотекой от греческого «hypotheke», что означает «залог, заклад».
В практике российских банков 19 - начала 20 веков также существовало понятие личного кредита в противовес залогового. При этом личный кредит — это кредит без залога, предоставляемый личности, которая, по мнению банка,
13
обладает достаточной платежеспособностью и репутацией, которые в совокупности дают гарантии возврата кредита. Залоговый кредит — это кредит не личности, а ценностям, предоставленным в залог. Личность, получающая кредит, в данном случае тоже важна, но эта важность становится решающей только на фоне достаточного материального обеспечения ссуды.10
В настоящее время термин «личный кредит» употребляется в широком значении кредита, предоставленного индивидуальному заемщику.
Существование понятия «розничный кредит» связано с тем, что сам термин «розница» в широком смысле употребляется в значении предоставления каких-либо услуг населению. По аналогии это понятие было перенесено и на услугу по предоставлению кредитов населению.
Зачастую в значении кредита, предоставленного физическому лицу, используют термин потребительский кредит. Изначально понятие потребительского кредита существовало в противовес производственного. При этом потребительский кредит служил для покрытия недостаточности дохода и использовался даже без воспроизводства. Производственный же кредит приносит доход, возникающий из производства.
Профессор О.И. Лаврушин в учебнике «Деньги и кредит в социалистическом обществе» отмечал: «Отношения, при которых население является кредито-получателем, составляют содержание потребительского кредита. Потребительский кредит охватывает как кредит, связанный с удовлетворением потребностей текущего характера, в том числе с развитием производства в личном хозяйстве, так и кредит на строительство и поддержание недвижимого имущества. Кредит на текущие нужды содействует ускорению реализации товарных запасов, более полному и своевременному удовлетворению постоянно растущих потребностей населения. Кредит на текущие нужды способствует также развитию производства в личном
1 См. С.А. Саломатина Российские коммерческие банки и их клиентура по учету векселей: статистика корпоративных связей. (1864 - 1917 гг.)./ Экономическая история: Ежегодник. 2000. -М:РОССПЭН, 2001. С. 526-556.
14
хозяйстве, что делает в известном смысле условным понятие «потребительский кредит», более точным является понятие «кредитование населения»11.
Условность самого термина «потребительский кредит» в данном случае проявляется в том, что в нем больше производительных, чем потребительских черт. Производительные черты кредита на потребление заключаются в том, что кредит предоставляется на потребительские цели, направленные на воспроизводство жизнедеятельности людей (пища, одежда, отдых и т.д.), поэтому более оправданно вести речь о кредитовании населения.
В большинстве зарубежных стран потребительскими кредитами называют лишь кредиты, предоставляемые на приобретение потребительских товаров или оплату услуг. А ипотечные кредиты на строительство, ремонт и покупку жилья потребительскими не считаются. Относительно долгосрочный характер и значительные размеры предопределили необходимость, с точки зрения западных специалистов банковского дела, их обособления и учета отдельной балансовой строкой в отчетности коммерческих банков. Однако в литературе встречаются и другие мнения. Так, Джастин Малбон в своем исследовании потребительского поведения на австралийском рынке потребительского кредита для целей своего исследования считает целесообразным разделять рынок потребительского кредита на три категории: жилищные и индивидуальные кредиты, кредитные карточки и связанное кредитование12.
Таким образом, отсутствие общепринятой терминологии в сфере исследования предопределяет выбор в качестве объекта исследования систему кредитования населения как наиболее обоснованное определение в противовес системе потребительского кредита.
Основной целью работы является исследование направлений развития системы на основании принципа доступности, иными словами путей
11 Деньги и кредит в социалистическом обществе. / Под ред. Лаврушина О.И. -М: Финансы и статистика, 1984. С. 140.
15
повышения доступности кредитования населения как для кредиторов, так и для заемщиков. В широком смысле понятие «доступность» образуется от прилагательного «доступный», т.е. «такой, который подходит для многих, для всех»13. С нашей точки зрения, доступность кредита — это такие отношения между кредиторами и заемщиками, которые позволяют предоставлять ресурсы на возвратной основе одними и погашать возникающие в связи с этим обязательства другими. Иными словами, доступность кредита характеризует, с одной стороны, возможность субъектов кредитования осуществлять кредитные операции, а, с другой, возможность заемщиков получить заемные средства. Исследование понятия доступности позволило определить ее как многомерную категорию, в которой в сложной форме переплетаются различные социально-экономические, демографические и поведенческие взаимосвязи.
Возможность субъектов кредитования осуществлять операции по кредитованию населения определяется как внешними, так и внутренними факторами, такими как:
- требования действующего законодательства;
- экономическая ситуация в стране, регионе;
- национальные и исторические традиции;
- наличие необходимой ресурсной базы;
- наличие спроса на кредиты;
- наличие информации о потенциальных заемщиках;
- способы и методы управления риском кредитования. Возможность заемщика получить кредит определяется такими
факторами, как:
- близость расположения субъекта кредитования;
- информация о кредиторе;
- условия кредитной сделки;
12 Justin Malbon. Taking Credit: A Survey of Consumer behavior in the Australian consumer credit market. Law School Griffith University. September 1999. P. 9-10.
13 СИ. Ожегов. Словарь русского языка. -М: Русский язык», 1985. С. 152.
16
- требования кредитора к характеристикам заемщика.
Причем такая классификация в определенной степени носит условный характер, так как влияние тех или иных факторов на доступность проявляется сквозь призму и на фоне проводимой политики государства для создания внешне благоприятных условий, макроэкономических условий, что усиливает влияние одних факторов и ослабевает влияние других, а также способствует появлению новых.
1.2. Эволюция теоретических представлений о кредитовании населения
1.2.1. Развитие мировой теории кредита
На первой ступени анализа системы кредитования населения кредит необходимо исследовать в историческом аспекте как составной элемент системы кредитных отношений. Кредитные отношения, как всякие экономические отношения, носят исторический характер и изменяются под влиянием научных взглядов и идей о роли кредита и его возможностях.
В работах многих известных экономистов понятие и функции кредита рассматривается в целом, и лишь немногие обособляют роль кредитования частных лиц.
Теории денег и кредита практически всегда преследовали определенные практические цели и являлись выражением интересов определенного господствующего класса или его групп в частности, в отношении вопросов доступности кредитных ресурсов. Взгляды ученых на природу и роль кредита сформировали натуралистическое и капиталотворческое направления теории кредита.
Натуралистическую теорию кредита первоначально развивали английские экономисты А.Смит и Д.Рикардо, ее придерживались представители исторической школы Германии и Австрии, а также французские экономисты Ж.Сэй., Ф.Бастия и американский экономист Д.Мак-Куллох.
17

Получить работу