Введение
Актуальность темы исследования. Переход к основам рыночной экономики потребовал коренного реформирования всех звеньев народного хозяйства, в том числе и банковской системы. Для того, чтобы банковский капитал стал мощным фактором экономического развития, необходимо повысить его эффективность как инвестиционного ресурса для реального сектора экономики, путем превращения банковской системы в центр обеспечения инвестициями. Это тем более актуально, что переход к рыночной экономике сопряжен с большими экономическими и социальными издержками. При этом такая необходимость тем более остра и неотложна, когда речь идет о создании основ фундамента региональной банковской системы и в целом банковской системы страны, об укреплении и развитии созданной системы, от которого зависит слишком многое в развитии страны, региона. Однако в долго-и даже в среднесрочном плане она зависит от отношений к данной проблеме органов государственной власти, от противоречивости действующего законодательства или от неправильного рассмотрения общих теоретических вопросов развития и функционирования рыночной экономики в целом и адекватной ее условиям банковских систем страны и регионов. На эффективности деятельности банков отразилась стагнация производства, нерациональная структура финансов, неплатежи, инфляционные процессы. Правительство Российской Федерации, Банк России, сконцентрировав свое внимание на решение проблем федерального значения, недостаточно полно уделяют внимание становлению и развитию региональной банковской системы.
4
Вместе с тем комплексное развитие экономики Российской Федерации не может не учитывать такой аспект, как единство национальных и региональных стратегий. Отсутствие программно- комплексного подхода к развитию региональной банковской системы, учитывающий экономико-географические особенности, значительно сужает рамки ее функционирования, а, следовательно, и эффективность решаемых задач. Это потребовало сконцентрировать внимание на разработке подходов и методов повышения качества функционирования региональной банковской системы, реализации неиспользованных резервов с учетом исторического опыта ее развития и возможностей совершенствования.
Данные проблемы позволяют сделать вывод об актуальности темы исследования, ее практическом значении.
Состояние изученности проблемы. Вопросы системной организации банковской деятельности в нашей стране стали приобретать актуальность с самого начала активных рыночных преобразований, понимание того, что организация банковской системы, ее взаимодействие с другими секторами экономики, особенно на региональном уровне, невозможны без соответствующего теоретического обоснования. Начали появляться отдельные публикации в экономической периодике по отдельным вопросам, начался поиск наиболее оптимальных подходов к повышению эффективности функционирования банковской системы, в том числе и региональных. В зарубежной экономической литературе вопросам эффективного функционирования банковской системы и выбора оптимальной стратегии и
модели развития в условиях рыночных отношений отводится значительное место. Разработке основных положений функционирования банковской системы уделили внимание в своих трудах зарубежные экономисты: как Э. Долан, К. Кэмпбелл, Э. Роде, Э. Рид, У. Гунд, Т. Амели, К. Нуайе, Т. Кох и других широко рассматриваются проблемы функционирования банковской системы на макро- и микроуровнях и взаимодействия ее с другими секторами народного хозяйства. Анализу общих проблем кредитования и функционирования банковской системы посвящены также труды российских ученых- экономистов таких, как В.В. Геращенко, В.В, Киселев, В.И. Колесников, Ю.И. Коробов, Л.П. Кроливецкая, О.И, Лаврушин, A.B. Молчанов, В.Е. Черкасов и другие. Эти проблемы частично рассмотрены в работах И.К. Гришиной, К.Н. Гусевой, СЮ. Евсеева Ю.С. Кораблина, М.П. Матовникова, Л. А. Михайлова, О. П. Овчинникова, М.С. Позднякова, И.З. Ройзмана, М.Ш. Сагитдинова, В.Г. Садкова., В.Д. Синюкова, В.Н. Сменковского, А.Б. Соколова, H.H. Стародубцевой, Л.И. Сычева, E.H. Тимофеева, Я. Татевосяна, А.И. Шахназаровой и других. Но вместе с тем, мало исследованными остаются проблемы формирования и развития региональной банковской системы, ее влияния на экономику региона. В условиях экономического кризиса обеспечение взаимодействия банковской системы и реальной экономики, особенно на региональном уровне приобретает важное значение. Данные обстоятельства и предопределили содержание основной цели диссертационной работы и направления исследования.
6 Цель и задачи исследования. Целью диссертационного исследования
является исследование региональной банковской системы и обоснование методических рекомендаций и практических предложений по ее совершенствованию.
Поставленная цель предопределила необходимость решения следующих задач:
- изучить теоретические основы функционирования банковского капитала в российской практике;
- раскрыть принципы формирования банковской системы и определить проблемы ее развития на региональном уровне;
- исследовать особенности формирования банковского капитала и его место в региональной экономике;
- разработать и апробировать методику анализа влияния банковской системы на экономику региона;
- разработать и апробировать методику анализа финансового состояния банковской системы и ее возможности в финансировании развития региона;
- разработать и апробировать методику анализа инвестирования региональной экономики банковской системой;
- разработать рекомендации по совершенствованию региональной банковской системы.
7
Объектом исследования является банковская система Республики Башкортостан.
Предметом исследования являются финансово- производственные отношения банковской системы в региональной экономике.
Теоретическую и методологическую основу исследования составляют труды ведущих отечественны и зарубежных ученых- экономистов, банковское законодательство и нормативные акты Банка России.
Информационную базу исследования составляют статистические данные Госкомстата Республики Башкортостан, Национального банка Республики Башкортостан.
Исследование основано на применении системного подхода с использованием методов сравнительного, статистического и логического анализа.
Научная новизна исследования заключается в следующем: - выявлены проблемы развития региональной банковской системы, а именно: недостаточное квалифицированное управление банками и банковскими рисками, слабая капитальная база банков, спекулятивный характер банковских операций;
выявлены особенности формирования банковского капитала на региональном уровне, обусловленные, уровнем экономического развития и относительно стабильным финансовым состоянием субъектов экономики региона, критическим дисбалансом между потреблением населения и производством товаров на предприятиях, дезинтеграционными процессами в
8
реальном секторе экономики, значительными объемами неплатежей, увеличивающимся финансово-посредническим сектором экономики, участием местных органов власти в формировании банковского капитала за счет направления бюджетных средств, ограничением доступа банков из других регионов и т.п.;
- разработана методика анализа влияния банковской системы на экономику региона, которая включает в себя, анализ состояния экономики региона, анализ структуры ресурсов и направлений вложений банков, анализ инвестиций банковской системы в экономику региона, анализ обеспеченности экономики региона платежными средствами и состояние расчетов в регионе, анализ развития банковской системы региона. Данная методика позволяет выявить значимость банковской системы в решении экономических проблем региона;
- предложена схема проведения комплексного анализа финансового состояния банковской системы на основе показателей, характеризующих различные стороны ее деятельности, возможности в финансировании развития экономики региона и определения ликвидности;
разработана методика анализа инвестирования банками региональной экономики на основе группировки инвестиций на предоставление прямых кредитов хозяйствующим субъектам, прямое проектное финансирование путем предоставления долгосрочных инвестиционных кредитов, косвенное финансирование реального сектора в форме приобретения банками ценных бумаг предприятий. Данная методика позволяет прогнозировать возможные объемы банковских инвестиций и направления их изменений.
9
-определены направления совершенствования региональной банковской системы в условиях нестабильной экономики: создание инновационных, инвестиционных, ипотечных банков для обеспечения воспроизводственного цикла, разработка механизма стимулирования развития банковской инфраструктуры и расширение спектра банковских операций, совершенствование нормативно- правовых основ ее функционирования в области регулирования инвестиционной деятельности, ипотеки, создания независимой службы надзора.
Теоретическая и практическая значимость диссертационного исследования заключается в том, что выводы и предложения доведены до уровня практических рекомендаций и могут быть применены при разработке и реализации программы развития банковской системы Республики Башкортостан и в других регионах с аналогичной экономикой. Предложенные подходы по совершенствованию республиканской банковской системы нашли применение при разработке ряда нормативных актов Республики Башкортостан, как Концепции социально- экономического развития Республики Башкортостан до 2005 года (утверждена постановлением Кабинета Министров Республики Башкортостан от 12.01.1998 года №3), Программы развития банковской системы Республики Башкортостан на период до 2003 года (утверждена постановлением Кабинета Министров Республики Башкортостан от 27.09. №271) и Основных направлений денежно- кредитной политики в Республике Башкортостан в период с 1997 года по 2001 год, утвержденные постановлениями Госсобрания Республики Башкортостан.
10
Апробация работы. Основные теоретические и практические предложения диссертации были отражены в докладе автора на межвузовской научной конференции «Экономика и наука» (г. Уфа, 1999 г.).
Результаты исследования используются в учебном процессе при преподавании дисциплин «Банковское дело», «Управление региональной экономикой», «Финансы и кредит» для студентов Башкирского государственного университета, Уфимского государственного авиационно-технического университета, Уфимского института коммерции и права, Восточном институте экономики, гуманитарных наук, управления и права.
Структура и объем диссертации. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы. Диссертация изложена на 158 страницах машинописного текста, содержит 19 таблиц, 2 приложения. Список литературы включает в себя 167 наименований источников.
11 Глава 1. Теоретические основы функционирования банковского капитала и
банковской системы в экономике 1.1. Содержание, структура банковского капитала и его роль в экономике Развитие функции денег как средства накопления и средства платежа | привели к возможности не только накопления денежных средств, но и
перераспределения их среди агентов, испытывающих в них потребности. Таким образом, финансовые отношения в экономике порождают два полюса. На одном
полюсе находятся субъекты, испытывающие недостаток денежных средств в
I #
I силу необходимости расширения производства, продаж, обусловленного
увеличением спроса на их продукцию, задержки оплаты по счетам и по другим аналогичным причинам. На втором полюсе сосредоточены субъекты, у которых произошло высвобождение денежных средств на определенное время. Это I является причиной возникновения банковского капитала. Появление его связано
с тем, что промышленный и торговый капитал в своем функционировании используют не только собственный, который во многих случаях бывает недостаточным, но и заемный капитал. Банковский капитал представляет собой особую историческую категорию капитала, которая возникает и развивается в условиях рыночной экономики. Как и торговый, банковский капитал,
ф приносящий приращение в форме процента, представляет часть промышленного
капитала. Банковский капитал - это денежные средства, отданные в ссуду (взаймы) за определенный процент пользования при условии возвратности. Появлению и функционированию банковского капитала способствует то, что
А возникают специфические учреждения, выполняющие особые функции
12
превращения денег в капитал, то есть создающие условия для самовозрастания стоимости. Основным источником банковского капитала служат временно свободные деньги, высвобождаемые в процессе производства. К ним относятся:
• накапливаемый амортизационный фонд предприятий, который до полного обновления, расширения и восстановления производственных фондов является временно свободным;
• часть оборотного капитала в денежной форме, высвобождаемая в процессе реализации продукции и осуществления материальных затрат;
• денежные средства, образующиеся в результате разрыва между получением денег от реализации товаров и услуг и выплатой заработной платы рабочим и служащим;
• прибыль, идущая на обновление и расширение производства, накапливаемая на счетах предприятий;
• денежные доходы и сбережения населения;
• денежные накопления государственных органов, а также положительное сальдо бюджетов всех уровней.
Таким образом, появление временно свободных денег в процессе кругооборота и оборота капитала означает, что часть общественного капитала, представленного в виде денег, не выполняет своей главной функции -увеличение стоимости.
Функционирование и увеличение масштабов накопления денежного капитала в условиях рынка требует развития рынка банковского капитала, под
13
влиянием спроса и предложения происходит их движение: капитал, накапливаемый в виде денежных средств, превращается непосредственно в банковский капитал.
Вместе с тем, следует конкретизировать и очертить ту область сферы экономики, ее роль в функционировании ссудного капитала, где действуют банки как носители банковского капитала. В общей системе товарно-денежных отношений имеют место три типа отношений: а) товар меняется непосредственно на другой товар (Т - Т); б) товар меняется на другой товар посредством денег (Т - Д - Т); в) деньги непосредственно меняют владельца (Д -Д). В качестве такой сферы, где действуют банки, следует рассматривать денежные отношения, под которыми подразумеваются отношения между субъектами экономики по поводу самостоятельного движения денег по формуле Д-Д, то есть без непосредственного встречного движения товаров. Вместе с тем нужно учесть, что данная сфера экономических отношений достаточно обширна и является определяющим в общей системе товарно-денежных отношений в условиях рынка. Таким образом, денежные отношения выступают как часть товарно-денежных отношений, которые проявляются как отношения между субъектами экономики по поводу самостоятельного движения денег как таковых. В данную сферу экономических отношений включаются главные виды конкретных денежных отношений: 1) формирование бюджетов и расходование средств из них; 2) уплата (получение) налогов; 3) передача денег в кредит и их возвращение.
14
Соответственно этим отношениям функционируют три сферы экономики: бюджет, налоги, кредит. Отсюда видно, в случае собственных денежных отношений деньги совершают самостоятельное движение. Однако эта самостоятельность и некоторая обособленность движения денег относительна, они не смогут сколь угодно долго ходить сами по себе, так как этим нарушается система товарно-денежных отношений и теряется сущность денег как товара особого рода. Чтобы оставаться деньгами (особым товаром) им надо регулярно встречаться, пересекаться в своем движении с товарами, доказывать в таких контактах свое предназначение - быть особым товаром, всеобщим эквивалентом, платежным средством. С другой стороны, товары тоже нуждаются в присутствии денег. Тем не менее, в известных пределах как закономерное явление время от времени деньги могут и должны совершать собственное, относительно самостоятельное движение. При этом такое движение денег является необходимым моментом общего процесса воспроизводства экономики. Деньги в нужный момент должны оказываться там, где они необходимы, и уходить оттуда, где они в данное время являются излишними. Именно в это время здесь возникают соответственно особые денежные или финансовые проблемы, решение части которых берут на себя банки. Денежные отношения в бюджетной, налоговой и кредитной сферах, имея общий внешний признак в относительно самостоятельном движении денег по формуле Д-Д, вместе с тем различаются по своему экономическому содержанию и развиваются по особым закономерностям. Это является основанием для возникновения и
15
функционирования особых хозяйственных структур, специализирующихся, основывающихся на выполнении той или иной группы денежных отношений.
Таким образом, во всех перечисленных сферах внешне наблюдается один и тот же процесс - движение денежных средств (фондов). Но при этом, в кредитной сфере, в отличие от двух других, движение денежных средств имеет свои особенности: 1) это движение временно свободных бездействующих денежных фондов; 2) движение соответствующих сумм денег в прямом и обратном направлениях; 3) движение денег обусловлено платой, как условием их возврата.
Из этого видно, что в банковской сфере, в отличие от бюджетной и налоговой, действует специфический рынок:
- предметом купли-продажи, товаром здесь является право временного пользования чужими, заемными денежными средствами, то есть платная аренда денег;
- ценой этого своеобразного товара является ссудный процент, как бы рентный платеж.
Вместе с тем, деньги как предмет купли-продажи должны быть возвращены их владельцу. Это показывает, что здесь торговая деятельность осуществляется не в полном объеме. Однако данная специфическая торговая деятельность имеет три варианта:
- покупка (привлечение) на определенный срок или до востребования права пользования чужими деньгами;
16
- продажа (размещение) заемщику на определенный срок права пользования собственными средствами продавца;
- перепродажа (размещение) заемщику на срок права пользования средствами, привлеченными продавцом. Таким образом, видно, что денежные отношения лишь частично являются рыночными и представляют собой сферу деятельности банков. Данная сфера называется рынком банковского капитала. Этот рынок по данным выше критериям включает в себя: а) рынок отечественных денег; б) рынок иностранной валюты.
На практике в состав данного рынка включают также рынок благородных металлов, рынок государственных и других ценных бумаг. Каждый из этих рынков, в свою очередь, делится на более конкретные, узкие части.
Функционирование рынка банковского капитала в целом и всех его структурных частей предполагает необходимость использования определенного инструментария, под которым понимается совокупность всех финансовых требований (долговых обязательств обращающихся в данный момент времени).
С учетом этого обстоятельства структура данного рынка может быть представлена следующими типами: а) первичный рынок - рынок возникновения долговых обязательств; б) вторичный рынок - перепродажа уже эмитированных и размещенных долговых обязательств; в) промежуточный рынок -возникновение отдельных видов долговых обязательств в процессе непрямого (через банковскую систему) финансирования.
17
Сложившийся к настоящему времени рынок банковского капитала характеризуется двумя основными признаками, которые присущи современному рынку банковского капитала- временны«! и институциональным.
По временному признаку различают денежный рынок, на котором предоставляются кредиты на период от нескольких дней до одного года (71 % от всех кредитных вложений банков республики на начало 2001 года); рынок капиталов, где денежные средства в виде кредитов и ссуд выдаются на более длительные сроки - от года до пяти лет (рынок капиталов со среднесрочными долговыми обязательствами) и от пяти и более (рынок капиталов с обязательствами долгосрочного характера) - в совокупности около 29 % от кредитных вложений банков республики на начало 2001 года. По функционально- институциональному признаку современный рынок банковского капитала предполагает наличие двух основных звеньев: работающей банковской системы и рынка ценных бумаг.
Рынок ценных бумаг в свою очередь делится на первичный рынок, где продаются и покупаются новые эмиссии (выпуски ценных бумаг), биржевой (вторичный рынок), где продаются и покупаются ранее выпущенные ценные бумаги и внебиржевой рынок, где совершается реализация ценных бумаг, которые не могут быть проданы на бирже.
Рынок банковского капитала, как экономическая категория, выражает социально-экономические отношения, которые формируются законами рыночной экономики, выражающими ее сущность, то есть связи и отношения
|
