Введение.
Актуальность темы исследования. Переход на рыночные экономические условия сделал актуальным коренное изменение структуры и принципов обслуживания финансовыми организациями ВЭД, их ориентацию, как на современные тенденции в международных экономических отношениях, так и на положительные сдвиги в российской экономике и внешней торговле.
Успехи российской экономики за последние четыре года очевидны и общепризнаны. В 2003 году за счет благоприятной конъюнктуры цен и расширения объема экспорта во всех отраслях прирост ВВП составил 7,3%. Россия экспортировала товаров на рекордные 135,9 млрд. долларов США, а импортировала на 75,4 млрд. долларов США. Импорт услуг превысил их экспорт на 11,1 млрд. долларов США, составив 27,1 млрд. долларов США1.
В 2003 году за счет увеличения конкурентоспособности и других внутренних факторов было получено около 2 процентных пунктов прироста ВВП.2
Еще одно качественное изменение российской экономики - рост внутренней устойчивости российского фондового рынка к кризисным явлениям на мировом финансовом рынке. Капитализация российского рынка выросла к 2003 году на 38% на фоне падения большинства развитых и развивающихся рынков (так, капитализация США снизилась
1 Госкомстат Российской Федерации.
2 Доклад Министра экономического развития и торговли Российской Федерации Г.О. Грефа на заседании коллегии Минэкономразвития России 19.03.04.
на 18%, Японии - на 9%, Великобритании - на 17%, Германии - на 36%, Бразилии - на 32%, Гонконга - на 8%, Мексики - на 18%).3
Иностранные компании все больше инвестируют в российские ценные бумаги, в том числе обращающиеся на внешних фондовых рынках. Оборот российских ценных бумаг на зарубежных рынках уже составляет около половины от оборота ценных бумаг на российских биржах.4
Залогом успешного функционирования сектора
внешнеэкономических операций России, является его эффективное банковское обслуживание.
Современное функционирование кредитно-финансовых организаций по обслуживанию ВЭД предполагает совокупность взаимодействий между банковскими системами различных государств. Становится ясным, что в данном случае во многом определяющим фактором повышения конкурентоспособности конкретной страны на международной арене является не только настоящий уровень развития экономики, но и степень интеграции ее банковской системы в международные экономические отношения. Особенно важен этот процесс для банковского обслуживания ВЭД. В современных условиях все более возрастает роль банковского сектора как: стабилизатора и гаранта денежно-кредитных отношений; сектора обладающего значительными возможностями по оказанию реального содействия бизнесу российских компаний - внутри страны и за ее пределами; значимого сектора результаты и характер деятельности которого во многом служат одним из весомых оснований для формирования
3 Отчет семнадцатого заседания консультативного совета по иностранным инвестициям в России, 15 сентября 2003 г.
4 Отчет заседания консультативного совета по иностранным инвестициям в России,!5.09.2003г.
положительного имиджа бизнеса и экономико-финансового состояния конкретной страны.
Таким образом, следующие моменты подчеркивают актуальность темы диссертации:
Во-первых, Российская Федерация является страной, кредитно-финансовая система которой долгий период времени была автаркичной, что до сих пор сказывается на ее структуре и функциях.
Во-вторых, на современном этапе углубление интеграционного процесса является неотъемлемой частью основных тенденций, превалирующих в мирохозяйственных связях.
В-третьих, использование опыта иностранных государств может способствовать составлению рекомендаций для стран, чьи банковские институты, в силу различных экономико-политических причин, только начинают активизировать свою деятельность на внешних рынках, что особенно характерно для Российской Федерации.
В-четвертых, интеграция российского банковского института в мировую экономику особенно важна в контексте долгосрочного развития внешнеэкономических связей.
В-пятых, помимо вышеизложенного, актуальность представленного исследования определяется во многом и возросшими темпами преобразований в кредитно-финансовом секторе России, и постоянно повышающимся потенциалом,, уже интегрированных в мировую валютную систему, ведущих банковских учреждений развитых стран, а также все возрастающей ролью банковского сектора в мировой валютной системе и международных экономических отношениях.
Сегодня, в улучшении банковского обслуживания ВЭД объективно заинтересованы все участники внешнеэкономических связей России: российские экспортеры, российские инвесторы и заемщики на внешнем рынке, международные финансово-промышленные группы с
участием российского капитала и другие. Заинтересованы и иностранные участники. Например, импортерам и иностранным инвесторам в российские ценные бумаги необходима четкая и своевременная информация «из первых рук» о российском рынке, которую готовы предоставить российские банки за рубежом.-
Объектом исследования является деятельность российской банковской системы в условиях перехода на рыночные отношения, требующая внедрения эффективных и более технологически совершенных методов банковского обслуживания внешней торговли и других форм внешнеэкономического обмена.
Предметом исследования являются проблемы обслуживания внешнеэкономических связей отечественными банковскими учреждениями и обобщение практики наиболее широко используемых методов и правил банковского обслуживания внешнеэкономической деятельности хозяйствующих структур.
Теоретической и методологической базой диссертации являются научные работы, монографии отечественных и зарубежных авторов, периодическая литература. В теоретическую основу диссертационного исследования положены труды отечественных авторов: Гринберг Р.С., Павлов В.В. «Банковское обслуживание внешнеэкономической деятельности», Рубинштейн А.Я. «Банковские системы в реформирующихся экономиках: Россия в контексте зарубежного опыта», Красавина Л.Н., Логинов Б.Б., Матросов СВ., Моисеев А.А., Рыбалкин В.Е., Тавасиев A.M., Щетинин В.Д. А также труды зарубежных авторов: Альберт Р. МакМин., Джон Даннинг., Джон Дж. Мэрфи., Райан Джонс, Р. Миллер., Томас П: Карлин.
Цели и задачи диссертационного исследования.
Целью диссертационной работы является аналитическая разработка экономических подходов, способствующих
совершенствованию банковского обслуживания ВЭД.
В диссертации решается следующий перечень задач:
- рассмотреть эволюцию развития банковского обслуживания ВЭД в России, от первых банковских операций до сегодняшнего состояния;
- выявить современные тенденции, преобладающие в международном банковском деле и определяющие приоритеты ведущих зарубежных банковских систем по обслуживанию ВЭД;
- исследовать особенности банковского обслуживания ВЭД российских предприятий, в том числе финансово-промышленных групп;
- определить факторы, затрудняющие поступательное развитие банковского обслуживания ВЭД;
- определить перспективные направления, по которым возможно улучшение обслуживания кредитно-финансовыми учреждениями участников ВЭД.
Решение всех обозначенных задач позволит значительно улучшить деятельность отечественных банков, с учетом российской специфики, несколько переориентировать характер их операций, развивая внешнеэкономическое направление и их международную деятельность.
В данном исследовании были использованы специализированные статистические материалы, законодательные и нормативные акты РФ и международно-правовые нормативные акты, исследования авторитетных международных консалтинговых компаний (Ernst&Young, Standart&Poors). He меньшую ценность представляют собой использованные в работе Бюллетени Центрального Банка РФ,
Мирового Банка, а также материалы Консультативного совета по иностранным инвестициям в России (при Минэкономразвития РФ), материалы Торговых представительств Российской Федерации за рубежом.
Научная новизна работы заключается:
- в комплексном исследовании направлений деятельности банков России по обслуживанию ВЭД, через которые осуществляется интеграция России в мировую хозяйственную систему;
- в выявлении приоритетных направлений, характеризующих стратегию деятельности крупнейших иностранных кредитных организаций, представляющих интерес с точки зрения привнесения позитивных новшеств в деятельность отечественных банков по обслуживанию ВЭД;
в определении возможных путей взаимодействия с международными финансовыми организациями и иностранными банками по совершенствованию банковского обслуживания ВЭД;
- в разработке модели специализированной программы выхода на внешние финансовые рынки отдельных банковских учреждений в целях улучшения обслуживания участников ВЭД.
Практическая значимость работы состоит в том, что ее результаты, положения и рекомендации могут быть использованы как при разработке стратегий развития банковского сектора России, так и отдельных банковских организаций, экспортоориентированных предприятий России, на основе обоснованно сформулированных экономических критериев, при разработке новых подходов по совершенствованию банковского обслуживания ВЭД, по оценке современного положения российского банковского сектора и отдельных финансово-промышленных групп в мировом хозяйстве, подходов к
10
интеграции банковского капиталах промышленным в целях развития наиболее доходных направлений внешнеэкономической деятельности.
Результаты исследования имеют важное теоретическое и практическое значение для органов государственного управления, организаций и учреждений, имеющих отношение к исследуемой проблематике. Содержащиеся в диссертации аналитические оценки и рекомендации могут быть использованы руководителями российских банковских организаций и финансово-промышленных групп, государственными органами Российской Федерации, занимающихся разработкой и реализацией программ внешнеэкономического сотрудничества.
Апробация работы. Основные теоретические и
методологические положения диссертационной работы, а также ее результаты нашли отражение в научных публикациях и выступлениях на научно - практических конференциях.
Основные положения и выводы исследования докладывались автором на международной научно-практической конференции «Новое Соглашение по Капиталу / Базель II / и Директива Евросоюза по Достаточности Капитала / CAD III / и их влияние на международную инвестиционную политику в отношении России» (г. Москва, октябрь 2003 г.),
Некоторые результаты исследования получили апробацию при подготовке указаний Минэкономразвития России
Торговым Представительствам РФ за рубежом.
Структура работы. Диссертационное исследование состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, приложений. Работа содержит 166 страниц, включая: 5 таблиц, 3. схемы, 5 приложений, 45 сносок.
11
Глава 1. Эволюция банковского обслуживания внешнеэкономической деятельности
1.1. Банковское обслуживание ВЭД в дореволюционной России
Началом банковского дела на Руси можно считать XII-XV вв. Новгородские летописи свидетельствуют о существовании банкирских домов, которыми, как правило, служили монастыри и церкви. В другом архивном источнике древности - духовной новгородца Климяты -говорится об организации кредитного дела частными лицами. Кредитные сделки на Руси совершались как в денежной, так и в товарной форме. Первоначально, о чем свидетельствует «Русская Правда», сделки займа не оформлялись еще залогом недвижимого имущества. Более поздние архивные источники, например «Псковская ссудная грамота», уже отмечают наряду с залогом движимого и залог недвижимого имущества (земли, воды, двора.).
Древняя Русь знала ссуды как краткосрочные, так и долгосрочные. Существовал заем меда в «настав» и жита в «присоп», куны в «резъ», говоря современным языком, использовалось понятие ссудного процента. По товарным займам максимальный процент, носивший название «насыпка», не превышал 10% годовых, по денежным ссудам- 20% годовых.5 Сделки займа, превышавшие определенную сумму, заключались при свидетелях. Таким образом, постепенно формировались правовые основы кредитных отношений. С развитием во второй половине XII в. на Руси балтийской торговли с немецкими городами произошли значительные институциональные изменения. Смоленск и Псков на северо-западной части Руси выстроили
5 Новицкая Т.Е. Древнерусское государство и право / Зерцало. 1998 г. стр 42.
12
новую денежную систему как монометаллистическую в форме одной немецкой марки. Новгород с 1410 г. заимствовал денежную монету от немцев, но допустил в свое денежное обращение также прочие иноземные деньги: артиги, лобки и литовские гроши. Таким образом, возникла система параллельного денежного обращения.
Следующий этап в развитии банковского дела связан с именем Петра I, он расширил торговые связи России с Европой и Востоком и обеспечил выход России к четырем морям. Балтийскому, Азовскому, Каспийскому и Черному, что способствовало притоку иностранного капитала в Россию. При отсутствии в России системы организованного торгового кредита у иностранцев появляется возможность предоставлять ссуды (в основном краткосрочные, от двух до шести месяцев) русскому купечеству из расчета 10-12% годовых при средней годовой ставке в Европе 6%. Кредитные сделки фиксировались в заемных и товарных книгах крепостных контор.
В' 1699г. Петр I установил правильную чеканку российской монеты, и тем самым в России были созданы все необходимые предпосылки для организации и развития собственного банковского дела. До середины XIX в. кредитные учреждения России носили сугубо казенный характер. Развитие этих кредитных учреждений было положено Петром II: в 1727 г. при монетных и денежных дворах Санкт-Петербурга была создана особая Монетная контора. Через два года, 18 августа 1729 г., контора, наряду с чеканкой монет, получила право осуществлять ломбардные операции под 8% годовых «по просьбам закладчиков заложенных ими разного чина людям золотых и серебряных вещей». Однако эта кредитная операция дозволялась только лицам, приближенным к императорской фамилии.
В 1754г. по проекту графа П.И." Шувалова для получения займов и Офаничения расходов государственной казны в России были учреждены
13
первые банки: в Москве и Петербурге для дворянства и в Петербурге для купечества. Дворянский заемный банк просуществовал до 1786г. и обладал правом выдачи ссуд дворянам под 6% годовых под залог их родовых имений и земель. Ссуды предоставлялись под заклад драгоценных металлов и камней, «под недвижимые имения, села и деревни с людьми (крестьянами) и со всеми угодьями, на сроки, объявляемыми просителями». Отметим, что Россия была единственной страной в мире (по крайней мере в XVIII в.), где денежные средства выдавались под залог живых людей.
Новая эпоха в организации кредитного дела началась при Екатерине Великой. В 1769г. в России наряду с металлическими монетами были выпущены в обращение ассигнации (1 рубль стоил 66Уз копейки серебром)6 - первые бумажные деньги (Манифест от 29 декабря 1768г.) В Петербурге и Москве были учреждены два депозитных банка для размена ассигнаций по курсу. Манифестом от 20 ноября 1772г. при Опекунском совете Воспитательного дома по проекту И.И. Бецкого для благотворительных целей и с функциями кредитного учреждения были созданы Вдовья, Ссудная и Сохранная казна.
Вдовья казна просуществовала до 1860 г. и была организованна с целью, поддержать бедных вдов высокого звания, оставшихся без состояния и без материальной помощи в случае потери кормильца. Ссудная казна создавалась для того, что бы каждый имел возможность получить ссуду под умеренные проценты. Она просуществовала до конца 1917 года, и занималась краткосрочным кредитованием населения под залог золотых, серебряных вещей и драгоценных камней (в Московской ссудной казне), а также под заклад мехов и шалей (в Санкт-Петербургской ссудной казне). Сами ссуды разделялись по размеру от 5
6 Чибиряев С.А. История государства и права России / Былина,1998 г. стр 136.
14
тыс. руб., до 3, по срокам - от 3 месяцев до года и выдавались под 6% годовых. Сохранная казна была учреждена для приема на безопасное хранение капиталов и документов с использованием возможностей долгосрочного кредитования населения под залог имений, казенных домов, фабрик и заводов, государственных облигаций, на срок от одного до пяти лет под 4-5% годовых. Она была открыта как в Санкт-Петербурге, так и в Москве. В 1888г. была упразднена Московская сохранная казна, в 1895г. - Петербургская, дела находившиеся в их ведении были переданы в Особую канцелярию.
В 1785г. грамотой Екатерины II городам было разрешено открывать банки для выдачи ссуд жителям своих городов на разные торговые цели, а также в случае нужды или несчастья. Для производства и обмена ассигнаций и лучшей организации эмиссионной деятельности в 1786г. на базе двух депозитных банков был создан один -Государственный ассигнационный банк. Его капитал составлял 500 тыс. руб. Кроме простого обмена ассигнаций, Ассигнационный банк производил выдачу ссуд и подкрепление оборотной кассы существовавших в это время кредитных и казенных учреждений^ Но помимо этого, Государственный ассигнационный банк стал осуществлять первые внешнеэкономические банковские операции, в частности покупал за границей золото и серебро в слитках и иностранной монете, кроме того, закупал в России медь и имел право продажи меди за границу.
1 июня 1843 г. была произведена замена ассигнаций государственными казначейскими билетами. На основе Дворянского и Купеческого банков при участии Государственного ассигнационного банка в 1786г. был создан Государственный заемный банк с расширенными функциями кредитования дворянства городов и казенных учреждений. Этот банк выдавал ссуды на период до 37 лет под
15
5% годовых под залог родовых имений, фабричных строений и крепостных крестьян. В 1817г. на базе Государственного ассигнационного банка был учрежден Государственный коммерческий банк с основным капиталом в 30 млн. руб. Согласно уставу, банку были* разрешены следующие операции: учет векселей, выдача ссуд под залог товара (подтоварные ссуды), прием вкладов на хранение, прием вкладов для перевода по текущим счетам. В процессе своей работы Государственный коммерческий банк с десятью отделениями в главных городах России не отличался особой коммерческой деятельностью, из проводимых им операций наиболее значительное развитие получили лишь операции по вкладам (1859г. - 243,4 млн. руб.), другие же операции были не столь велики.
С развитием торговых отношений начали зарождаться внешнеэкономические кредитно-финансовые операции, которые позднее получат более существенное развитие. Основное направление внешнеэкономических кредитно-финансовых операций на первоначальном этапе было представлено обслуживанием валютных расчетов по внешней торговле.
Организованная банковская система в России начала интенсивно формироваться со второй половины XIX в., а именно с момента организации Государственного банка России (I860)7. Разнообразие форм организованного кредита по Российской империи можно свести в три большие группы банковских учреждений как краткосрочного, так и долгосрочного кредитования (всего 28723 кредитных учреждения).
В то время как в странах Западной Европы банки были сферой деятельности частного капитала, в Российской империи с 1733 до
7 Лндрюшин С.А. Банковская система Россиигособенности эволюции и концепция развития. М.. Институт экономики РАН, 1998 г.
8 Приложение №1: Система организованного кредита в России (на 01.01.1914 г.)
16
1860г.г. банковское дело практически являлось монополией государства. За исключением небольшого числа городских общественных банков, примерно двух десятков частных банкирских домов ,и Конторы придворных банкиров, обслуживавшей государственные
внешнеторговые операции, банковская система состояла из центральных (к моменту ее реформирования действовали Государственный заемный и Государственный коммерческий банки и Сохранные казны) и местных (Приказы общественного призрения) государственных кредитных учреждений. Главное место в дореформенной банковской системе занимал ипотечный кредит. Хотя банки все же осуществляли внешнеторговые операции частного сектора, объем их был гораздо меньший по сравнению с ипотекой и другими банковскими операциями.
В конце 50-х- начале 60-х гг. XIX в. процесс становления капиталистических банковских систем в странах Западной Европы был близок к завершению, а в России он только начинался. Эволюция российской банковской системы периода капитализма имела ряд особенностей. В отличие от промышленно развитых стран Запада она проходила в рамках банковского законодательства, на котором основывалось регулирование деятельности банков всех форм организации, за исключением банкирских домов. В это время на Западе на основе банковского законодательства регулировалась деятельность только эмиссионных банков. Контроль за коммерческими банками и регулирование их деятельности как акционерных обществ исчерпывались правилами биржевого законодательства о порядке введения в котировку новых ценных бумаг и общим акционерным законодательством.
С подписания указа от 16 апреля 1859г. о приостановке выдачи ссуд под населенные имения началась реформа банковской сферы. Учрежденная в мае 1859г. специальная Комиссия, после изучения опыта
17
развития банковского дела в Западной Европе, в Царстве Польском и в Прибалтийских губерниях, Комиссия рекомендовала перейти от системы казенных банков к системе "частных и совершенно самостоятельных земских банков... в форме товарищества землевладельцев или же акционерных компаний или же, наконец, в какой-нибудь новой, приспособленной к местным потребностям, форме". Вместе с этим, началась ликвидация существовавших в России с XVIII в. государственных банков.
В 1863 г. было учреждено Петербургское общество взаимного кредита9, ставшее впоследствии одним из крупнейших коммерческих банков в России. Петербургское общество взаимного кредита было создано для обслуживания торгово-промышленной деятельности его многочисленных членов, проводило внешнеторговые операции, но основная масса средств Общества направлялась на выдачу ссуд под ценные бумаги. В 1863-1871 гг. оно выполняло функции "дочернего общества" Государственного банка для поддержки учредительства железнодорожных обществ и первых, акционерных банков и, соответственно, участвовало в формировании внутреннего рынка ценных бумаг. Таким образом, Общество являлось проводником экономической политики правительства.
Первый акционерный банк -Петербургский частный коммерческий банк - был создан в 1864 году. Как и Петербургское общество взаимного кредита, он был учрежден при участии Государственного банка, Правление которого согласилось в течение 10 лет оказывать поддержку банку. Банк был активным участником внешнеторговой деятельности, наибольший объем работы приходился на валютные операции и операции с ценными бумагами. Банк оказывал сильнейшее
9 Газета " Биржевые ведомости" № 385. 1863 г.

Получить работу