Введение Актуальность темы исследования.
Важнейшим фактором экономического прогресса государства в условиях рыночной экономики является предпринимательская активность, а ведущими хозяйствующими субъектами становятся предпринимательские структуры (фирмы, компании и другие сложные предпринимательские объединения).
Предпринимательские структуры, являясь элементом экономической системы, вступают в определенные взаимоотношения с партнерами по бизнесу, бюджетами различных уровней, собственниками капитала, кредитными организациями и другими субъектами. В процессе управления ресурсами у хозяйствующих субъектов возникают экономические отношения с другими субъектами рынка. Осуществление предпринимательской деятельности предполагает определенный и достаточный экономический потенциал предприятий. Однако отечественные предпринимательские структуры зачастую функционируют в условиях ограниченности денежных ресурсов. Поэтому задача обеспечения потребностей предприятия экономическими ресурсами рассматривается как приоритетная в работе любых предпринимательских структур. Соответственно от того, насколько эффективно будет выстроена система взаимоотношений предпринимательских структур с кредитными организациями, во многом зависит их благополучие, а также благосостояние владельцев и работников. Предпринимательские структуры и кредитные организации испытывают потребность друг в друге: хозяйствующие субъекты нуждаются в услугах кредитных организаций, а кредитные организации - в покупателях банковских продуктов.
Вопросы взаимодействия предпринимательских структур с кредитными организациями имеют приоритетное значение не только для сторон взаимодействия, но и для экономики страны. Прежде всего это связано с тем, что для развития реального сектора экономики, представленного предпринимательскими структурами, необходимы денежные средства, которыми распола-
гают кредитные организации, сосредоточившие в своих руках основные свободные финансовые ресурсы.
Многообразие утвердившихся подходов к анализу миссии предпринимательства и большое разнообразие точек зрения на смысловое содержание термина «предпринимательство» приводят к значительным концептуальным расхождениям описания предпринимательских структур, создаются трудности в интерпретации места и роли кредитных организаций в предпринимательской деятельности, что способствует широкому распространению положений, в которых абсолютизируется или недооценивается значимость взаимодействия предпринимательских структур и кредитных организаций для экономики государства.
В пореформенной России взаимоотношения предпринимательских структур и кредитных организаций значительно отличались от существующих в развитых странах: отечественные предприниматели не могли или не хотели возвращать кредиты, а у российских банков были более привлекательные, чем производство, сферы вложения капитала, например, вложение средств в различные финансовые инструменты. Однако после кризиса 1998 года ситуация стала меняться: динамичное развитие отечественного предпринимательства вызвало растущий спрос на кредиты со стороны реального сектора экономики и снизило риск кредитования негосударственного сектора экономики.
В различных научных трудах ученые исключительно индивидуально подходят к определению сущности предпринимательства, и это вполне объяснимо, так как по-разному трактуют содержание этого термина, учитывая специфику направлений отраслей экономики (экономисты, юристы, философы, социологи и др.).
Однако с уверенностью можно утверждать, что разномыслие в толковании содержания термина «предпринимательство» свидетельствует не только о неоднозначности экономической и социальной роли предпринимательской
5
деятельности в рыночной экономике, но и об открытости предпринимательства как системы хозяйствования.
Современное предпринимательство характеризуется как особый, прогрессивный стиль хозяйствования, постоянный поиск новых возможностей, ориентация на инновации, умение привлекать и использовать для решения поставленной задачи ресурсы из самых разнообразных источников.
Необходима систематизация в организации взаимодействия предпринимательских структур и кредитных организаций, так как новые реалии рыночной экономики России диктуют необходимость углубления современных научных представлений о деятельности банков, расширения спектра предоставляемых ими услуг и их влияния на активизацию предпринимательской деятельности. Изучение проблем развития отношений предпринимательских структур с кредитными организациями в условиях рыночных преобразований представляет особый интерес.
Не всегда стабильные и не высокие темпы развития реального сектора экономики являются следствием недостаточно эффективной системы взаимодействия предпринимательства с кредитными организациями. Недостаточное внимание науки к проблемам взаимодействия предпринимательских структур и кредитных организаций, слабая разработка вопросов о влиянии банковской системы на развитие рыночных структур, а также возможностей развития инновационной деятельности банков по стимулированию предпринимательской активности послужили причиной диссертационного исследования. Считаем, что рассмотрение и решение этих вопросов своевременно и актуально.
Актуальность темы продиктована необходимостью решения важных народно хозяйственных проблем - повышение эффективности взаимодействия предпринимательских структур и кредитных организаций и рост влияния предпринимательства на макроэкономические показатели.
Специфичность организации системы взаимодействия предпринимательских структур и кредитных организаций обуславливает необходимость их
6
выделения из всей совокупности рыночных отношений. Соответственно возникла целесообразность особого рассмотрения отношений с теоретической и практической точек зрения.
Актуальность и недостаточная разработанность теоретических, методических и ряда практических вопросов взаимодействия предпринимательских структур и кредитных организаций определили выбор темы, цель и направления данного исследования.
Несмотря на повышающийся интерес к проблемам предпринимательства, в научных публикациях освещаются, как правило, отдельные элементы данной проблемы в контексте реализации кредитно - финансовых механизмов либо в плане разработки теории предпринимательства.
В отечественной научной литературе проблемы взаимодействия предпринимательских структур и кредитных организаций рассматриваются в работах И.Т. Балабанова, К.С. Белынского, О. Н. Волковой, В.Я.Горфинкеля, Е.Ф. Жукова, М. Завгородней, В.И. Колесникова, В.В. Ковалева, В.И. Ковалева, A.M. Ковалевой, Ю.С. Крупнова, О.И. Лаврушина, М.Г. Лапуста, М.Ф. Ов-сийчук, Д. Плисецкого, Г. Б. Поляка, И.М. Реутовой, Л.Б. Сидельникова, Л.Г. Скамай, Л.С. Сосненко, Е.С. Стояновой, К.Р. Тагирбекова, Э.А. Уткина, В.А. Швандара, А.Д. Шеремета, В.А. Язева, и других.
Однако имеющиеся публикации в основном касаются отдельных аспектов данной проблемы. При достаточно широком спектре исследований деятельности предпринимательских структур и кредитных организаций изучение их взаимодействия и приведение этих отношений в систему нуждаются в дальнейших разработках. Практическая значимость, актуальность и степень научной разработанности проблемы активизации деятельности предпринимательских структур посредством взаимодействия с кредитными организациями обусловили постановку цели и задач в рамках выбранной темы исследования.
7
Цель и задачи исследования.
Целью диссертационной работы является разработка теоретических и методических основ организационно - экономического обеспечения организации эффективной системы взаимодействия предпринимательских структур и кредитных организаций в современных условиях, повышение их активности в становлении и развитии рыночных отношений Омского региона, обоснование рыночно - мотивационного механизма этого процесса.
Для достижения поставленной цели в работе сформулированы и решены следующие задачи:
1. Проведена систематизация форм взаимодействия предпринимательских структур и кредитных организаций.
2. Определены основные направления развития и совершенствования взаимодействия предпринимательских структур и кредитных организаций.
3. Проведен анализ востребованности предпринимательскими структурами банковских услуг.
4. Проанализированы критерии выбора предпринимательскими структурами кредитных организаций.
5. Выполнен анализ существующих методов оценки эффективности использования предпринимательскими структурами кредитов.
Объектом исследования является процесс организации системы взаимодействия предпринимательских структур и кредитных организаций.
Предметом исследования являются управленческие отношения, возникающие в процессе организации системы взаимодействия предпринимательских структур и кредитных организаций.
Область исследования соответствует пункту 10.7 «Формирование и развитие системы инфраструктурного обеспечения предпринимательской деятельности» паспорта специальности.
Теоретической и методологической основой диссертационного исследования послужили работы ведущих российских и зарубежных ученых по эко-
номике организации, в области развития предпринимательства и взаимодействия субъектов предпринимательской деятельности с кредитными организациями.
Диссертационная работа основана на нормативно-правовой базе, источником которой являются законодательство Российской Федерации, нормативные акты президента РФ, правительства РФ, распоряжения Центрального банка РФ.
Информационную базу исследования составляют данные Омскстата, ежегодные статистические сборники и текущая отчетность по Омскому региону, данные ЦБ РФ, факты и материалы, опубликованные в научной литературе и периодической печати, данные отчетности ряда кредитных организаций и предпринимательских структур и другие источники. Для решения поставленных в диссертационной работе задач были использованы методы сравнительного анализа, принципы системного подхода к актуальным проблемам с выделением форм взаимодействия, аналитические и специальные методы моделирования тенденций развития.
Положения диссертации, выносимые на защиту.
1. Систематизация форм экономического взаимодействия и определение приоритетных направлений развития отношений предпринимательских структур и кредитных организаций.
2. Методика выбора предпринимательскими структурами кредитных организаций для формирования отношений.
3. Методика оценки эффективности использования кредитов предпринимательскими структурами.
4. Параметрическая модель взаимодействия предпринимательских структур и кредитных организаций.
Научная новизна диссертационного исследования заключается: - в определении приоритетных направлений развития отношений предпринимательских структур и кредитных организаций на основании систематизации форм их взаимодействия: обслуживание цепочек контрагентов; ис-
9
пользование договоров о сотрудничестве; участие банковских специалистов в качестве гарантов сделок между предпринимательскими структурами; поддержка государства в виде льготных кредитов на производство;
- в разработке методики оценки и выбора предпринимательскими структурами кредитных организаций для формирования отношений;
- в разработке методики оценки эффективности использования кредитов предпринимательскими структурами;
- в осуществлении моделирования взаимосвязи показателей деятельности предпринимательских структур и кредитных организаций для выявления степени влияния их взаимодействия на тенденции в развитии региона. Практическая значимость полученных результатов состоит в том, что
основные теоретические выводы и методические положения доведены до уровня конкретных практических рекомендаций и могут быть использованы как для дальнейших научно - теоретических исследований, так и в практической деятельности предпринимательских структур для повышения эффективности взаимодействия хозяйствующих субъектов и кредитных организаций.
Практическое применение имеет предложенная автором методика оценки экономической эффективности использования банковских кредитов предпринимательскими структурами, методика оценки и выбора предпринимателем кредитной организации по принципу показателя предпочтения, а также моделирование взаимосвязей между основными показателями деятельности предпринимательских структур и кредитных организаций.
Ряд выдвинутых положений и предложений используется предпринимательскими структурами для выработки политики в отношениях с кредитными организациями, в принятии обоснованных управленческих решений.
Отдельные положения и выводы применены в учебном процессе - в лекциях и при проведении практических занятий по дисциплинам «Экономика организации», «Деньги. Кредит. Банки», «Финансовый менеджмент», «Финансы предприятий».
10
Апробация основных результатов исследования. Основные положения диссертационной работы и отдельные ее результаты докладывались и обсуждались на Международной научно - практической конференции «Финансы, денежное обращение и кредит. Организация финансовых систем» в г. Новочеркасске (ЮРГТУ); VI Международной научно-технической интернет-конференции «Экономика и эффективная организация производства» (г. Брянск); III Международной научно-практической конференции «Экономические и правовые факторы устойчивого развития социальных систем» (г. Омск, ОмЭИ); Международной научно - практической конференции «Инновационные технологии в повышении качества образования» (г.Омск, ОмЭИ). Основные итоги разработки проблемы получили отражение в научных публикациях общим объемом 3,3 печатного листа.
Структура и объем работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы, состоящего из 135 наименования, 6 приложений. Общий объем работы составляет 128 страниц.
Во введении обосновывается актуальность проблемы исследования, ставится цель, определяются основные задачи, предмет и методология исследования, раскрываются научная новизна и практическая значимость работы.
В первой главе рассматриваются теоретические основы взаимодействия предпринимательских структур и кредитных организаций. Раскрывается сущность и социально-экономическое значение взаимодействия предпринимательских структур и кредитных организаций для экономики. Осуществлен анализ востребованности предпринимательскими структурами банковских продуктов и услуг, исследовано современное состояние рынка банковских услуг в Омском регионе и России. Определены формы, направления и пути развития предпринимательских структур во взаимодействии с кредитными организациями.
Во второй главе рассматривается деятельность предпринимательских структур во взаимодействии с кредитными организациями, результатом которой стала существенная корректировка как функциональных, так и орга-
11
низационных структур сторон взаимодействия. Целью принятия корректирующих управленческих решений является максимизация предпринимательского дохода. Для организации взаимодействия предпринимательских структур с кредитными организациями рекомендована методика выбора банка (банков) по принципу показателя предпочтения. Применение методики повысит эффективность управленческих решений в отношении кредитных организаций. Моделирование влияния взаимодействия предпринимательских структур и кредитных организаций выявило тенденции развития сторон взаимодействия и показателей экономики Омского региона.
Третья глава посвящена разработке методики оценки эффективности использования кредитов предпринимательскими структурами. Программно-целевой метод управления применен для определения синергетического эффекта при использовании предпринимательскими структурами банковских кредитов.
В заключении сформулированы основные выводы по результатам исследования и даны рекомендации по использованию разработанных моделей и методик.
12
ГЛАВА 1. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ СТРУКТУР
И КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ
1.1. Место и роль кредитных организаций в деятельности предпринимательских структур
Развитие рыночной экономики объективно требует поиска новых форм деятельности субъектов предпринимательства и их взаимодействия с различными хозяйствующими субъектами. Обозначенная ситуация обусловлена влиянием целого комплекса факторов. Важнейшими из них являются: высокий уровень предпринимательских рисков; недостаточно эффективная организация управления предпринимательством; отсутствие качественного методического обеспечения предприятий для оптимизации отношений с различными субъектами рыночной экономики. Традиционно предпринимателями банки рассматриваются как источник дополнительных денежных средств. Но достаточно часто на практике, привлеченные ресурсы вместо активизации и модернизации производственных процессов используются совершенно неэффективно, таким образом, кредиты не «работают» на экономику.
В современной экономической литературе рассматриваются различные подходы к сущности предпринимательства. Данное исследование построено на понимании предпринимательства как инициативной самостоятельной деятельности граждан, направленной на получение прибыли или личного дохода, осуществляемой от своего имени, под свою имущественную ответственность или от имени и под юридическую ответственность юридического лица.
Обоснованию и роли предпринимательства в экономике посвящены исследования ученых на протяжении многих столетий. Так, известный американский экономист австрийского происхождения Йозеф Шумпетер (1883-
13
1950) в книге «Теория экономического развития», вышедшей в 1911 году определяет понятие «предприниматель» как новатор. В своей книге Шум-петер утверждает, что функция предпринимателя состоит в реализации нововведений, играющих главную роль в развитии капиталистической экономики в обеспечении экономического роста: «Предпринимателями мы называем хозяйственных субъектов, функцией которых является как раз осуществление новых комбинаций и которые выступают как активный элемент рынка» [125].
Несколько другой точки зрения придерживается английский экономист, лауреат Нобелевской премии по экономике за 1974 год Фридрих фон Хайек (1899-1984). Он считает, что сущность предпринимательства - это поиск и изучение новых экономических возможностей, характеристика поведения, а не вид деятельности [118].
Теория экономики не дает однозначного определения дефиниции «предпринимательская структура». Поэтому автором определяется сущность этого понятия исходя из основных составляющих термина.
По определению структура - это взаиморасположение и связь составных частей чего-либо, строение. Соответственно предпринимательскими структурами являются экономические субъекты (граждане, юридические лица), осуществляющие инициативную самостоятельную деятельность, направленную на получение прибыли или личного дохода, выполняемую от своего имени, под свою имущественную ответственность или от имени и под юридическую ответственность юридические лица.
К предпринимательским структурам относятся индивидуальные предприниматели, малое предпринимательство, предпринимательство государственное, предпринимательство совместное, то есть все структуры, входящие в понятие «предпринимательство» и осуществляющие предпринимательскую деятельность в различных формах и видах.
По направленности предпринимательской деятельности, объекту приложения капитала и получению конкретных результатов выделяются следую-
14
щие виды предпринимательства: производственное, коммерчески - торговое, финансово - кредитное, консультационное [90] (прил. 1). Все они могут функционировать индивидуально или совместно, например торгово - посредническая, производственно - торговая. Формами собственности предпринимательской деятельности являются: частная, государственная, муниципальная, общественных организаций [91]. Классификация предпринимательства по различным признакам представлена в приложении 2.
В данном исследовании рассматривается взаимодействие структур экономики осуществляющих финансово - кредитную и производственную предпринимательскую деятельность.
Современная кредитная система представляет собой результат длительного исторического развития и приспособления кредитных организаций к потребностям различных субъектов рыночной экономики. Кредитная система Российской Федерации - это комплекс валютно-финансовых учреждений, активно используемых государством в целях регулирования рыночной экономики. Кредитная система является частью кредитного рынка, который можно определить как совокупность оказываемых кредитными организациями (банками и небанковскими кредитными организациями) услуг.
Предпринимательская деятельность на рынке банковских услуг осуществляется кредитными организациями на основании лицензии выданной Банком России. Кредитной организацией является лицо, образуемое на основе любой формы собственности как хозяйственное общество, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии Банка России имеет право совершать банковские операции [4]. Кредитные организации создаются в виде банка и небанковской кредитной организации (рис. 1).
Сферой деятельности финансово - кредитного предпринимательства является обращение денежных средств, привлечение и предоставление финансовых ресурсов на принципах срочности, платности и возвратности.
15
Кредитные организации
Банки
У" Специализированные, хг универсальные.
Небанковские кредитные организации
Брокерские и дилерские фирмы,
> инвестиционные и финансовые компании,
> пенсионные фонды,
> кредитные союзы,
> ломбарды,
> благотворительные фонды,
> лизинговые компании,
> страховые компании.
Рис 1. Элементы структуры кредитных организаций
Особенности деятельности кредитных организаций разрабатывались учеными Е.Ф. Жуковым, З.Г. Ширинской, О.И. Лаврушиным, Н.Б. Куршаковой, М.Б. Грязновым, В.И. Ковалевым, М.Г. Лапуста, И.М. Реутовой, Л.С. Со-сненко и другими.
Деятельность кредитных организаций на рынке осуществляется на основании лицензии Банка России, которая дает им право осуществления банковских операций; организацию денежного обращения; право привлечения временно свободных денежных средств граждан и юридических лиц, размещения этих ресурсов от имени банков, среди субъектов экономики нуждающихся в данный момент в дополнительных финансовых вливаниях. Банковские операции и соответственно банковская деятельность являются исключительным видом финансовой деятельности, которая состоит в том, что право на проведение банковских операций имеют только субъекты, получившие лицензию от Банка России. Кредитная организация не вправе заниматься другой (не банковской) деятельностью, так же как никакая другая коммерческая или не коммерческая организация, не имеющая лицензию на банковскую деятельность, не вправе ее осуществлять (ст. 49 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»).
16
Законодательство определяет кредитную организацию как юридическое лицо, которое на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности имеет право осуществлять банковские операции [4]. Законом также названы операции, получившие статус банковских.
Современные кредитные организации предлагают предпринимателям широкий спектр банковских продуктов и услуг:
- расчетное и кассовое обслуживание как в национальной, так и в иностранной валюте;
- кредитование;
- услуги по внешнеэкономическим операциям;
- услуги по операциям с иностранной валютой;
- депозиты;
- пластиковые карты;
- услуги по купле-продаже ценных бумаг;
- доверительное управление;
- лизинг;
- эквайринг;
- факторинг;
- форфейтинг;
- гарантии (поручительства);
- консалтинговые: по услугам банка, состоянию рынков, вложениям средств, информационно-аналитические.
По существу банки являются центрами кредитных отношений, то есть охватывают все виды денежных отношений, возникающих на основе платности, срочности, возвратности. Вся деятельность банков направлена на партнерские отношения с клиентами: предпринимательскими структурами и физическими лицами - резидентами и нерезидентами.
По состоянию на 1 января 2005 года на территории Омской области функционировало 8 коммерческих банков - резидентов. Количество филиалов
17
кредитных учреждений, расположенных на территории Омской области, составляло на конец 2004 года 47 единиц. Анализ структуры задолженности по кредитам на 1 января 2005 года показал, что наибольший удельный вес кредитов предоставлен предприятиям, организациям и предпринимателям -81,2%, физическим лицам - 17,8%, банкам - 1% [80].
Таблица 1
Структура кредитных вложений в экономику Омской области за 2002-2005 гг.
(млн руб.)
Показатели 2002 Уд. вес 2003 Уд. вес 2004 Уд. вес 2005 Уд. вес
Кредитные вложения и прочее размещение средств 9379,2 100 14356,0 100 22687,5 100 33393,2 100
из них: Кредиты в национальной валюте: 8126,9 97,1 12432,4 91,7 20548,4 93,8 30975,4 95,5
- краткосрочные 6912,9 85,5 8943,5 69,5 13417,5 65,2 19500,1 62,9
- средне и долгосрочные 877,2 8,3 2785,5 24,7 5495,1 31,4 10849,1 35,0
- просроченные 671,2 6,2 727,9 5,8 734,4 3,4 911,9 2,1
Кредиты в инвалюте 580,4 2,9 1195,0 8,3 1404,1 6,2 1505,2 4,5
Из данных представленных в таблице 1 видно, что основной объем кредитных вложений в рассматриваемом периоде предоставляется кредитными организациями в национальной валюте на срок до одного года (62,9%), что не вполне отвечает потребностям производственной сферы предпринимательства, которая нуждается в долгосрочных вложениях. Тем не менее, просматривается устойчивая тенденция роста кредитных вложений на срок более одного года, так в 2005 году по сравнению с 2004 годом они практически удвоились (197,4%)[80].
|
