ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Экономической основой успешного функционирования и развития промышленных предприятий, несомненно, является их эффективная инвестиционная и инновационная деятельность. В современных условиях хозяйствования для большинства российских предприятий наиболее реальной и доступной является инвестиционная деятельность, построенная на принципах самофинансирования. Вследствие ограниченности инвестиционных ресурсов, реализация инвестиционного потенциала в полной мере оказывается невозможной, поэтому многие промышленные предприятия сталкиваются с проблемой формирования своей внутренней инвестиционной стратегии, с необходимостью установления четких стандартов подготовки, принятия и реализации инвестиционных решений.
Для осуществления эффективной инвестиционной деятельности необходимо решать проблему выбора приоритетных направлений инвестирования, т.е. определять подмножество инвестиционных проектов, обладающих достаточным инвестиционным потенциалом и обеспечивающих достижение стратегических целей развития, и осуществить инвестиционное проектирование выбранных для реализации вариантов.
Одним из эффективных и действенных возможных направлений инвестиционной деятельности являются реальные инвестиции - инвестиции в микросреду предприятия, т.е. в области, связанные непосредственно с предприятием, на которые можно воздействовать с целью повышения эффективности его функционирования (само предприятие, клиенты-потребители и поставщики). Направления инвестиционной деятельности предприятия можно разделить в соответствии с составляющими микросреды: материально-техническое снабжение, производство, сбытовая система и управление как средство координации всего производственного процесса. Актуальной, в этом случае, является задача оптимизации внутренней инвестиционной деятельности предприятия, заключающаяся в
стратегическом выборе инвестиционных проектов в сферах их возможного приложения (поставщики, запасы, производство, склад, потребитель), и определение временного графика их осуществления на основе управления инвестиционными потоками.
Различные аспекты рассматриваемой проблемы отразили в своих трудах следующие специалисты:
- в области управления развитием предприятий: Р. Брунер, Р. Влчек, Ю.Иванов, В. Кондратьев, Н. Масленникова, И. Мазур, С. Панова, В. Цлаф, В. Шапиро и др.; а также зарубежные специалисты: Д. Аакер, Б. Альстрэнд, Д. Лэмпел, Ф. Лютенс, Г. Минцберг, Л. Рассел, Дж. О'Шонесси и др.;
- в области инвестиционной деятельности: Л. Абалкин, В. Андросов, И. Балабанов, А. Балацкий, В. Баландин, А. Булатов, М. Гольцберг, А. Идрисов, В.Кашин, В. Коссов, А. Колобов, В.Лившиц, Д.Львов, И. Омельченко, И. Ройзман, С. Смоляк, С. Серебряков, Р. Фаттахов, В. Шеремет и др.; а также зарубежные специалисты: И. Ансофф, Г. Александер, Г. Армстронг, Ф. Беа, Дж. Бейли, В. Беренс, Ю. Витт, Д. Гордон, Э. Дихтиль, М. Мескон, Б. Нидлз, Ф. Реилли, Н. Сейте, У. Шарп, Ф. Хедоури, Р. Холт, Д. Эванс и др.
В подходах указанных авторов вопросы управления развитием, формирования внутренней инвестиционной стратегии предприятия, а также проблемы инвестиционного проектирования рассмотрены как отдельные задачи, не связанные в целостную систему комплексного управления развитием предприятия. Это и определило тему диссертационного исследования.
Цель диссертационного исследования: разработка системы моделей формирования внутренней инвестиционной стратегии как основы экономического развития промышленных предприятий и проектирование механизма ее реализации.
Для достижения этой цели в работе были поставлены и решены следующие задачи:
1. Анализ и оценка существующих подходов и методологий управления развитием предприятия.
2. Исследование роли, ресурсной основы и экономических предпосылок инвестиционной деятельности в развитии современных предприятий.
3. Разработка модели и методов формирования внутренней инвестиционной стратегии развития предприятий.
4. Разработка алгоритмов и процедур решения задач подготовки, принятия и исполнения инвестиционных решений.
5. Проведение экспериментальных исследований и анализ эффективности разработанных моделей и методик.
Предмет исследования: инвестиционная деятельность промышленных предприятий как основа экономического развития.
Объект исследования: промышленное предприятие,
функционирующее и развивающееся в современных рыночных условиях.
Теоретической и методологической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых в рассматриваемой области, современные концепции управления развитием и инвестиционной деятельностью, организации внедрения инвестиционных проектов.
Информационной базой исследования послужили данные статистических органов Российской Федерации (РФ) и Республики Башкортостан (РБ), законодательные и нормативно-правовые акты, относящиеся к теме диссертации, научные труды отечественных и зарубежных ученых, материалы научно-практических конференций, отчетные данные предприятий.
В качестве методической базы исследования использованы методы системного анализа и синтеза, оценки инвестиционных проектов, теории принятия решений, экономико-математического моделирования, расчетно-аналитических и экспертных оценок и другие.
Наиболее существенные результаты, полученные автором.
1. Определение системообразующих элементов целевого управления инвестиционной деятельностью предприятия, основанного на сочетании составляющих общего стратегического подхода к выбору проектов, активизирующих внутренние ресурсы предприятия и инвестиционного проектирования их реализации.
2. Методика оценки базовых модельных параметров системы распределения инвестиционных ресурсов и формирования оптимальной производственной программы предприятия.
3. Модель оптимального ресурсного обеспечения реализации мероприятий внутренней инвестиционной стратегии предприятия, позволяющая согласовать интересы предприятия и инвестора.
4. Методическое обеспечение подготовки, принятия и исполнения всесторонне обоснованных проектов в рамках реализации внутренней инвестиционной стратегии предприятия.
Научную новизну диссертационной работы составляют следующие результаты.
1. Предложен методический подход к управлению инвестиционной деятельностью предприятия, являющийся основой экономического развития предприятия и взаимоувязывающий принципы целевого управления (определение целей, критериев, факторов, ресурсов и стадий жизненного цикла предприятия) и методы стратегии и тактики выбора инвестиционных мероприятий и проектов в сферах их возможного приложения (снабжение, производство, сбыт, управление).
2. Модифицирована модель управления инвестиционной деятельностью, обеспечивающая повышение уровня экономического развития предприятия и позволяющая формировать оптимальную производственную программу выпуска продукции. Отличительная особенность модели заключается в определении значения и чувствительности базовых модельных параметров (цены и себестоимости) на
интервале изменения объемов продукции в зависимости от инвестиционных мероприятий и использовании факторного анализа для оценки степени их влияния.
3. Разработана модель формирования внутренней инвестиционной стратегии предприятия, основанная на предложенных алгоритмах и процедурах выбора приоритетных направлений инвестирования, распределения инвестиционных ресурсов, выравнивания бюджетной обеспеченности подразделений с целью сбалансированного экономического развития предприятия, инвестиционного проектирования вариантов реализации на основе динамического прогнозирования движения инвестиционных потоков
4. Разработана модель оптимизации структуры инвестиционных потоков, представляющая собой двухкритериальную задачу согласования интересов предприятия и инвестора с учетом динамики изменения результатов реализации инвестиционных мероприятий, решаемая методом последовательных уступок с учетом формальных и неформальных ограничений.
5. Предложен механизм управления инвестиционной деятельностью, как система подготовки, принятия и исполнения инвестиционных решений, включающая модули выбора стратегических решений, управления инвестиционными потоками, оценки влияния инвестиционных проектов на уровень экономического развития предприятия.
Практическая значимость работы заключается в том, что разработанные модели, алгоритмы, технологии подготовки, принятия и реализации инвестиционных решений позволят повысить эффективность использования как собственных, так и привлеченных средств, согласовать интересы предприятия, потребителей их продукции и кредиторов.
Апробация результатов работы. Результаты диссертационной работы докладывались и обсуждались на ежегодной российской научно-методической конференции с международным участием: «Управление
8
экономикой: методы, модели, технологии» (Уфа, Уфим. гос. авиац. тех. ун-т, 2001-2005); международных научно-практических конференциях: «Политика и бизнес в меняющемся мире» (Обнинск, 1998), «Молодежь - науке будущего» (Набережные Челны, 2000), «Предприятия России в транзитивной экономике» (Ярославль, 2002); всероссийских научно-практических конференциях: «Молодежь. Образование. Экономика» (Ярославль,2004), «Энергия молодых - экономике России» (Томск, 2004), межрегиональной научно-практической конференции «Проблемы формирования нового качества управления экономикой предприятия», (Горно-Алтайск, 2004); а также на Конкурсе на лучшую научную статью, посвященную проблеме экономического роста (Научно-практический журнал «Экономика и управление» №1, 2005г).
Разработанные методики используются в учебном процессе по дисциплинам «Организация и финансирование инвестиций», «Разработка управленческих решений», «Ценообразование», «Оптимизационные задачи в экономике» для специальностей «Менеджмент», «Финансы и кредит», «Государственное и муниципальное управление».
Основные результаты диссертации приняты к внедрению на Федеральном государственном унитарном предприятии «Уфимское агрегатное производственное объединение» и ОАО «Башкирэнерго».
Публикации. Основные положения диссертации изложены в 19 опубликованных работах общим объемом 4,2 п.л.
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЕМ
ПРЕДПРИЯТИЯ
1.1. Анализ существующих подходов и методологий управления
развитием предприятия
В теории управления развитием предприятия существует множество направлений и подходов к разработке методологии развития предприятия: системный, функциональный, комплексный, интеграционный, стратегический, поведенческий, радикальный, подход контрольных сравнений, сценарный [1,25,34,53,62,63,65,67]. Каждый из подходов основан на разных взглядах на организацию, базирующихся на соответствующих методологиях (табл. 1.1).
Таблица 1.1 Подходы и методологии управления развитием предприятия
Наименование подхода Наименование методологии
Системный подход Методология организационного проектирования
Функциональный подход Методология функционально-стоимостного анализа
Комплексный подход Методология реструктуризации
Интеграционный подход Методология проведения трансформаций
Стратегический подход Методология формирования стратегии, как перспективы развития организации
Поведенческий подход Методология концепции организационного развития
Радикальный подход Методология реинжиниринга
Подход контрольных сравнений Методология бенчмаркинга
Сценарный подход Методология разработки сценария развития организации
Системный подход
Системный подход предполагает разделение системы на совокупность взаимосвязанных элементов, анализ и совершенствование каждого элемента в отдельности, а затем соединение усовершенствованных элементов, решая задачу сохранения целостности и единства системы. Методология организационного проектирования базируется на системном подходе. Главной
10
целью оргпроектирования является обеспечение максимального сближения локальных целей и задач подразделений с целями и задачами организации в целом. Методология данного подхода разработана многими авторами: Кибановым А.Я., Мишиным В.М., Мильнером Б.З. и др. [63]. Но наиболее полно изложена в работе [65] на основе которой составлена концептуальная схема оргпроектирования, состоящая из следующих этапов:
1. Выделение элементов объекта управления, т.е. производственной системы (производственные функции, структура, персонал, предметы труда, технология и экономика производства).
2. Выделение элементов субъекта управления, т.е. управляющей системы (функции управления, оргструктура управления, персонал, информация, технические средства, методы управления, решения).
3. Анализ элементов производственной системы.
4. Анализ элементов управляющей системы в разрезе подсистем управления (конкретных функций управления).
5. Анализ соответствия управляющей системы производственной системе.
6. Разработка целей и критериев совершенствования организации.
7. Технико-экономическое обоснование совершенствования организации.
8. Разработка технического задания на разработку оргпроекта.
9. Разработка проекта производственной системы.
10. Разработка проекта управляющей системы.
11. Разработка детального проекта совершенствования организации.
12. Внедрение проекта.
13. Контроль и анализ внедрения проекта.
Все элементы управляющей системы взаимосвязаны между собой и связаны с элементами производственной системы, поэтому изменение состояния какого-либо одного элемента повлечет за собой изменение других элементов производства и управления. Поэтому при совершенствовании организации необходимо установить направления и степень влияния
11
изменения одних характеристик элементов на характеристики других и на результирующие показатели организации в целом.
Проектируется взаимосвязь элементов внутри организации и взаимосвязь элементов с внешней средой и с системами более высокого уровня, в которую может входить данная система, например, в рамках интеграции.
Функциональный подход
Основой этой методологии является подход анализа стоимости (value analysis), исследование отношения результата (дохода, прибыли) к затратам. Методология используется в зарубежной и отечественной практике управления и развита рядом авторов, такими, как: Влчек Р., Моисеевой Н.К., Анискиным Ю.П., Кибановым А.Л. [25].
Методология базируется на функциональном подходе. Из характеристики функционального подхода вытекает, что данный подход является методологическим инструментом обновления объекта управления путем либо его совершенствования, либо новой разработки. Цель функционально-стоимостного анализа состоит в достижении оптимальной степени полезности (функциональности) изделий (процесса) при низких затратах, в частности отношение достигнутой пользы к затратам, необходимым для достижения этой пользы. В самом функционально-стоимостном анализе как аналитическо-познавательном процессе заключается важный творческий элемент, так как устраняются традиционные стереотипы мышления о способах решения проблем. Концептуальная схема функционально-стоимостного анализа состоит из следующих этапов:
1.Выявление и определение функций анализируемого объекта. Объект -конструкция или процесс.
2. Классификация функций с позиций потребителя.
3. Классификация функций по иерархии.
4. Классификация функций с точки зрения их полезности для потребительской системы.
12
5. Оценка функций.
6. Определение критической функции, как источника резерва возможного развития организации.
7.Функциональный синтез. Разработка проекта оптимального варианта объекта.
8. Контроль хода реализации проекта.
Методология функционально-стоимостного анализа может быть использована в качестве целенаправленного процесса управления инновационной активностью организации, так как позволяет выделить объекты инновационной деятельности, составить планы обновления ассортимента продукции, модернизации изделий, провести организационные преобразования. В качестве объекта функционально-стоимостного анализа могут быть как элементы производственной системы, так и элементы управляющей системы, так и вся организация в целом. Проведение функционально-стоимостного анализа требует активного творческого мышления, независимости суждений и высокой квалификации специалистов, использующих данную методологию.
Комплексный подход
Методология реструктуризации основана на комплексном подходе. Реструктуризация рассматривается как средство реформирования организации и определяется как процесс комплексного изменения методов функционирования организации. В качестве организационных инструментариев предлагается использовать базисные организационные элементы и интегральные организационные концепции [54].
К реорганизационным мероприятиям базисных организационных элементов относят следующие изменения:
1) структур и функций (структурных факторов): делегирование полномочий, уменьшение иерархических уровней, создание структур, ориентированных на клиента, проведение интеграционных структурных
13
преобразований, создание информационных технологий, разработка систем стимулирования труда и продвижения по службе;
2) человеческого фактора: развитие персонала (повышение общей и профессиональной квалификации), организация отношений доверия, стимулирование внутрифирменных предпринимательских отношений, изменение представлений о человеке,
3) учет требований технологии: увеличение гибкости технологических процессов, интеграция науки и производства, синхронизация спроса и производства, выпуск единичных изделий на конвейере.
К реорганизационным мероприятиям в рамках интегральной организационной концепции относят следующие преобразования:
1) сегментирование хозяйственной деятельности;
2) использование концепции центров ответственности (прибыли, затрат, инвестиций);
3) оптимизация процессов, заключающаяся в установлении и распределении комплекса задач; интеграция нужных элементов задач в общий процесс, эффективный по времени, издержкам и обслуживанию клиентов, а также адекватный информационной технологии;
4) управление координацией при пересечении интересов двух и более организационных единиц для выбора инструментов координации.
5) развитие фирменной культуры, как философии компании, системы убеждений, норм поведения, ценностей, традиций организации.
Концептуальная схема этапов работ по реструктуризации следующая:
1. Комплексная оценка состояния организации - диагностика, выработка стратегии и первоочередных мер по выходу из кризиса.
2. Осуществление мероприятий, выработанных на первом этапе, например, изменение организационной структуры, ассортиментной политики, освоение новой информационной системы, переподготовка персонала и др.
3. Сопровождение работ по реструктуризации.
14
Цель реструктуризации состоит в комплексном приведении условий функционирования организации в соответствие с изменяющимися условиями рынка и выработанной стратегии ее развития.
Интеграционный подход
Методология проведения трансформаций основана на интеграционном подходе. Под трансформацией организации понимается организационно-экономическое преобразование, при котором меняется состав юридических лиц, участвующих в преобразовании [34]. Виды трансформаций перечислены в Гражданском кодексе РФ. К ним относятся: слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование. Исследователи в этой области добавляют к этим процессам создание, объединение, рекомбинацию и ликвидацию организации и выделяют следующие варианты трансформаций различных видов:
1. Создание различных организаций с организационно-правовой формой, предусмотренной Гражданским Кодексом РФ.
2. Слияние, присоединение, поглощение.
3. Объединение независимых, частично зависимых, зависимых организаций.
4. Рекомбинация - создание совместных предприятий; франчайзинг.
5. Приватизация, акционирование, национализация.
6. Продажа части организации, разделение на независимые, частично зависимые и зависимые части организации.
7. Выделение и разъединение независимых, частично зависимых и зависимых организаций.
8. Добровольная ликвидация, ликвидация по решению суда, банкротство.
Трансформации в практике российских организаций является наиболее часто встречающемся направлением развития, методология трансформации еще не достаточно отработана и требует совершенствования.
15
Стратегический подход
Формирование стратегии необходимо для определения курса развития организации в существующих условиях. Существует множество определений стратегии и публикаций на данную тему, что указывают на необходимость использования методологии формирования стратегии для управления развитием организации. В табл. 1.2 приведены различные школы формирования стратегий организации на основе анализа, проведенного в работе [62].
Таблица 1.2 Различные школы формирования перспективы развития организации
Название процесса Школа стратегии Основатели
Формирование перспективы развития организации как процесс осмысления Школа проектирования, дизайна СелзникФ.,1957, Ньюман У., 1951,ЭндрюсК., 1965
Формальный процесс планирования Школа планирования АнсоффИ.,1965
Аналитический процесс Школа позиционирования ШенделД., Хаттен К., 1970, Портер М. 1980,1985
Процесс предвидения Школа предпринимательст ва Шумпетер Й. 1950, Коул А., 1959
Ментальный процесс Школа познания Саймон Г. 1947,1957, Марч Д., Саймон Г., 1958
Развивающийся и обучающийся процесс Школа обучения Линдблом Ч., 1959, Куинн Д., 1980,ПархалдК., ХэмелГ. 1990
Политический или переговорный процесс Школа власти АллисонГ. 1971,Пфеффер Д., Салансик Г, Эстли Г. 1984
Коллективный процесс Школа культуры Ренман Э., Норманн Р. 1960
Реактивный процесс Школа внешней среды ХаннанМ., Фриман Д.1977, Пью Д. 1980
Процесс трансформации Школа конфигурации ЧандлерА. 1962, Минцберг Г., Миллер Д. 1970, Майлс Р., Сноу К. 1978
Стремление к устойчивости и постоянству побуждает организацию к разработке и реализации стратегий, поэтому стратегия, как понятие, связано не только с изменениями, но и со стабильностью. Существование разных школ является следствием наличия множества факторов, определяющих
16
развитие организации, являющихся реакциями на требования внешней среды. К ним относятся: интуитивное предвидение и мыслительный процесс, анализ и программирование, индивидуальное познание и социальные взаимодействия, сотрудничество, конфликт властных коалиций и
переговоры, желание стабильности и неизбежность трансформации, изменений.
Поведенческий подход
Поведенческий подход является основой методологии концепции организационного развития. Организационное развитие представляет собой долгосрочные программы по совершенствованию процессов организационного обновления и принятию решений, в частности, посредством более эффективного управления организационной культурой, основанного на сотрудничестве. Особое внимание уделяется культуре формальных рабочих команд с помощью агента или катализатора изменений с использованием теорий и методов прикладных наук о поведении, включая исследование действием [53].
Концепция развития организации основана на теоретических посылках Маслоу А., Герцберга Ф., Макгрегора Д., Лайкерта Р., Арджириса К. и других ученых, исследующих организационное поведение. Исходная предпосылка концепции развития организации состоит в том, что окружающая среда становится все сложнее и скорость изменений возрастает [67].
С учетом этого развивающейся организации присущи следующие особенности: она приспосабливается к новым целям, как этого требуют быстрые изменения условий окружения; ее члены осуществляют сотрудничество и управляют изменениями, предотвращая их разрушительное воздействие на организацию; существуют благоприятные возможности для роста и самоусовершенствования членов организации; свободное общение и высокое взаимное доверие сотрудников помогают конструктивно разрешать противоречия; работники каждого уровня участвуют в постановке целей и
17 |
