ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Непреложным является факт признания огромной роли банков в существовании и развитии рыночной экономики. Банки, как и другие предпринимательские организации, функционируют на коммерческих началах, и получение прибыли является одной из главных целей их деятельности. Результатом банковского бизнеса является предоставление банковских услуг и совершение операций.
Получение оптимального банковского продукта основано на разработке рациональной стратегии и тактики коммерческого банка. Этот вопрос является актуальным при выборе направлений деятельности банка, он дает вектор его экономического развития и перспективного планирования.
Банк в процессе своего функционирования стремится достичь целей максимизации прибыли, стоимости капитала, максимизации доходов акционеров; роста рыночной стоимости собственных ценных бумаг.
Именно для достижения поставленных целей каждый банк разрабатывает свою стратегию. Применительно к банку стратегия - это концепция долгосрочного развития, определяющая сферу, средства и форму деятельности, систему взаимоотношений внутри организации, основанные на позиции банка и направленные на достижение конкурентного производства.
Разработка стратегии включает: выбор ключевых направлений деятельности банка; построение системы целей функционирования; выявление задач, которые нужно решить для достижения поставленных перед банком целей; отработка конкретных действий, которые необходимо для этого предпринять.
Таким образом, стратегия определяет, какова должна быть структура действий коммерческого банка, как субъекта предпринимательства, чтобы достичь поставленных целей. Но для принятия правильных решений в этой области следует учитывать особенности банковских операций и услуг, их сбыта, продвижения, политики цен. Так, планирование нового продукта или
услуги опирается на установление приоритетов, распределение ответственности, поддержку продвижения продукта, уточненную потребность в наборе и обучении персонала и т. п. Обычно при выборе стратегии исходят из анализа нескольких вариантов и, в зависимости от соответствия ожиданиям, выбирают стратегию.
Таким образом, актуальность темы исследования обусловлена потребностью повышения эффективности реализации предпринимательской стратегии коммерческого банка и формирования способов управления производительностью работы банковского персонала в условиях российской экономики.
Теоретической и методологической основой исследования послужили труды зарубежных и отечественных экономистов в области предпринимательства, а также экономистов-практиков в области проблем управления персоналом и регламентации его деятельности. Данные проблемы исследовались в работах таких специалистов как В. И. Герчиков, М. М. Гоихман, В. В. Гончаров, Дж. К. Грейсона мл., С. И. Грядов, А. П. Егоршин, П. В. Журавлев, А. Я. Кибанов, М. И. Кныш, Г. А. Мамед-Заде, В. В. Масленников, Н. К. Маусов, Б.З. Мильнер, Й. Метцнер, Ю. Г. Одегов, К. О'Делл, Т. А. Родкина, А. В. Тарханов, Р. А. Фатхутдинов, Й. Хентце.
Вопросы теории и практики управления и регулирования экономических процессов в сфере банковской деятельности рассмотрены в трудах И. Т. Балабанова, Г. Н. Белоглазовой, Д. М. Джаффи, Л. П. Кроливецкой, О. И. Лаврушина, А. М. Тавасиева, О. Д. Харта и др.
Все вышеизложенное и обусловило выбор темы диссертационной работы, предопределило комплекс проблем и задач исследования.
Цель диссертационной работы состоит в разработке организационно-экономического механизма управления предпринимательской стратегией коммерческого банка в России с использованием методов контроля и регламентации деятельности персонала.
Исходя из этого, в работе были поставлены и решены следующие задачи'.
1. проанализировать современную нормативно-методологическую базу осуществления банковской деятельности и сделать выводы об эффективности деятельности и структуре отечественного банковского сектора;
2. систематизировать современные стратегии, применяемые предпринимательскими организациями для достижения поставленных организационно-экономических целей;
3. выделить основные принципы контроля за деятельностью коммерческого банка для повышения эффективности реализации предпринимательской стратегии банка;
4. разработать пакет документов, нормирующих поведение банковского персонала в его профессиональной деятельности, в целях улучшения качества и скорости обмена информационными потоками в банковской структуре и снижения трудозатрат сотрудников на обработку банковских операций;
5. разработать практические рекомендации по развитию и совершенствованию системы регламентации деятельности персонала для коммерческого банка.
В диссертации использованы методы экономического анализа, методы исследования рыночной конкуренции, дедукции, индукции и логики.
Информационной базой исследования послужили статистические справочники и статистические отчеты Банка России, российских коммерческих банков, экспертные оценки отечественных и зарубежных аналитиков.
Объектом исследования явился российский коммерческий банк как субъект предпринимательской деятельности.
Предметом исследования послужила область организационно-экономического управления и реализации предпринимательской стратегии коммерческого банка.
Научная новизна состоит в разработке комплексного механизма формирования, реализации и оценки эффективности предпринимательской стратегии коммерческого банка с использованием приемов регламентации деятельности персонала в России. Основные результаты, составляющие научную новизну диссертации* заключаются в:
• выделении и формулировке двойственной роли коммерческого банка в современной экономике как субъекта предпринимательской деятельности и финансового посредника;
• структуризации элементов, их экономического значения и взаимосвязей в предпринимательской стратегии коммерческого банка с использованием концепции рационального сочетания свойств целостности и обособленности развивающихся систем для повышения эффективности его деятельности как финансового посредника;
• введении понятия «последующая стратегия» как системы изменений, вносимых в первоначальную стратегию с целью улучшения характеристик позиции банка, которое позволяет системно отразить влияние внешних и внутренних факторов банковской среды на стратегию банка в целом;
• разработке регламентов деятельности персонала отечественного коммерческого банка и типовых форм для их создания;
• формировании процедуры проведения оценки экономического эффекта от регламентации деятельности персонала коммерческого банка и выделении основных статей снижения затрат банка на содержание персонала и трудоемкости работ.
Практическая значимость результатов исследования определяется возможностью использования полученных результатов от реализации предпринимательской стратегии в отечественных коммерческих банках с
различным размером уставного капитала вне зависимости от сферы реализации банковских услуг.
Практическое значение имеют разработки автора по использованию регламентов в системе управления профессиональной деятельностью персонала коммерческого банка, а также структуризации предпринимательской стратегии применительно к современному коммерческому банку.
Апробация и внедрение результатов исследования осуществлены в ОАО «Банк Развития Промышленного Производства (г. Москва) и ОАО КБ «Городской Клиентский» (г. Москва). Полученные разработки использованы при разработке и адаптации подходов, нацеленных на эффективное решение возникающих проблем в сфере деятельности коммерческих банков при осуществлении контроля за деятельностью и профессиональной компетентностью персонала. Это осуществляется путем активного использования регламентов и анализа информационных потоков внутри коммерческого банка как предпринимательской организации. Внедрение результатов исследования подтверждено имеющимися в деле справками.
Публикации: по теме диссертации опубликовано 5 работ, общим объемом 1,88 п. л.
Структура и объем работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемой литературы и приложений.
ГЛАВА 1. ОСОБЕННОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА КАК СУБЪЕКТА
ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА
1.1. Коммерческий банк как финансовый посредник в отечественной экономике
Предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг (п. I ст. 2 ГК РФ). Существуют следующие виды предпринимательской деятельности', производственная, коммерческая (торговая), финансово-кредитная, посредническая, страховая. Для экономической науки посредничество — это операция, заполняющая промежуток между созданием продукции (оказанием услуги, выполнением работ) и доведением ее до потребителя. В процессе осуществления предпринимательской деятельности многие предприятия пользуются услугами посредников при заключении сделок и проведении различных операций путем заключения посреднических договоров.
Юридические лица, независимо от формы собственности и организационно-правовой формы, и физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью без создания юридического лица, представляющие интересы производителя или потребителя, а также действующие от их имени, называются посредниками.
Посреднические операции существуют в различных сферах бизнеса: в торговле - при продаже комиссионных товаров, в производстве - при реализации продукции, в любой отрасли - при закупке материальных ценностей, в туризме - при осуществлении организацией функций турагентов, в операциях с недвижимостью - при поиске клиентов через агентов и др. Таким образом, существуют агенты по закупкам и продажам,
рекламные агенты, агенты по торговле недвижимостью, туристические, страховые агентства и др.
Особенность посреднической деятельности коммерческого банка состоит в том, что, с одной стороны, она направлена на удовлетворение потребностей его клиентов по размещению имеющихся средств, а с другой стороны - на оказание услуг предпринимателям, стремящимся расширить свой бизнес за счет кредитов. Поэтому банк-посредник решает следующие задачи с целью продажи своих услуг:
• определяет потребности отдельных сегментов рынка и находит способы их удовлетворения;
• выявляет сферы бизнеса, использующие многоуровневые каналы распределения и нуждающиеся в финансовых посредниках1.
Финансовый посредник. Посредниками такого рода являются коммерческие банки (далее - КБ), пенсионные фонды и страховые компании. Кредитная система выступает посредником между потенциальными и реальными инвесторами, берет на себя инвестиционные риски и обеспечивает рациональное распределение капитала и, как следствие, экономический рост. Одна из основных функций финансового посредника -стимулирование предпринимательской деятельности и платежеспособного сброса.
В свою очередь, финансовое предпринимательство — это деятельность предпринимателей на денежной стадии оборота капитала, когда объектом сделок выступают специфические виды товара - наличные и безналичные деньги, валюта и ценные бумаги, которые имеют свойства или обесцениваться (особенно в периоды повышенной инфляции), или быстро менять курс и существенно различаться по номинальной и реальной стоимости в зависимости от сложнейшей совокупности факторов (прежде всего курса валют, акций и т. д.)2. Эти обстоятельства предопределяют
1 Масленников В. В. Посредническое предпринимательство. М.: ИНФРА-М, 2003. С. 19-20.
2 Организация предпринимательской деятельности / Под ред. С. И. Грядова. М.: КолосС, 2003. С. 29.
потенциально высокую доходность и в то же время повышенный риск финансовых сделок.
Таким образом, по своей природе финансовая предпринимательская деятельность, с одной стороны, имеет посреднический характер (так же как и коммерческая), с другой - относится к сфере оказания услуг, без которых практически не осуществима любая производственная и закупочно-торговая активность. В этой связи финансовые институты составляют основу предпринимательской инфраструктуры. Главными из финансовых институтов являются банки, инвестиционные компании и фонды, фондовые биржи.
Банки представляют собой специализированные финансовые организации, которые, во-первых, аккумулируют свободные денежные средства (вклады), во-вторых, предоставляют их во временное пользование клиентам в виде кредитов (ссуд, займов), в-третьих, оказывают посреднические услуги во взаимных платежах и расчетах между организациями (учреждениями) и (или) физическими лицами.
Анализируя роль банков в современной экономике, необходимо выделить их двойственную роль с точки зрения субъекта предпринимательской деятельности и как посредника в финансовых операциях (рис. 1.1.1). Подобное явление дает возможность банковским структурам успешно использовать функции и первого, и второго сектора экономики.
По основной деятельности, связанной с обслуживанием клиентов, прибыль коммерческого банка образуется за счет разницы между ценой, которая выплачивается банком собственнику финансовых средств за право на их временное использование (ставка ссудного процента по депозитам), и ценой, по которой банк временно предоставляет право пользования сосредоточенными у него средствами третьему лицу (ставка ссудного процента по кредитам). При этом ставка по кредитам всегда выше, чем по депозитам, что и обеспечивает прибыль банка. В свою очередь, ставки по
10
ч_
срочным вкладам (депозитам) выше, чем по текущим, но банк заинтересован в увеличении сумм на срочных счетах, поскольку по ним точно известен период, на который он получает право пользования средствами вклада, а значит, имеет возможность более рационально строить кредитную политику. Другими словами, по срочным вкладам банк выплачивает больше средств вкладчикам по ссудному проценту, но еще больше получает («зарабатывает») от направления их на кредитование, нежели по текущим вкладам.
ЭКОНОМИКА
РЫНОЧНАЯ ИНФРАСТРУКТУРА
ФИНАНСОВЫЕ ИНСТИТУТЫ
ПОСРЕДНИК
I
[ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬ
• представляет интересы владельцев;
поддерживает свои экономические интересы
• систематически получает прибыль от оказания услуг
1
финансовый посредник
финансовое предпринимательство
• удовлетворяет потребности клиентов по размещению средств;
• оказывает услуги по кредитованию
• ведет деятельность на стадии оборота капитала (высокие доходность и риск)
Рис. 1.1.1. Двойственность экономической деятельности коммерческого банка
Наряду с основной деятельностью коммерческие банки получают прибыль от предоставления клиентам других платных услуг (например, хранение драгоценных камней и металлов в специальных сейфах или ячейках) и от осуществления собственной коммерческой деятельности. Эта
11
деятельность главным образом связана с выпуском и продажей собственных ценных бумаг, а также куплей-продажей ценных бумаг других эмитентов.
Более развернутый способ идентификации банков как субъектов посреднических отношений основывается на перечислении выполняемых ими функций. В современной литературе1, как правило, они разбиваются на четыре группы:
1. обеспечение расчетов и платежей;
2. трансформация активов;
3. управление рисками;
4. обработка информационных потоков, мониторинг заемщиков. Рассмотрим особенности выполнения банками их «традиционных»
функций.
Денежный обмен, обеспечение расчетов и платежей Эволюция банков как экономических субъектов, обеспечивающих расчеты и платежи, происходила параллельно с развитием соответствующей функции денег. По мере того как деньги в процессе своей эволюции утрачивали свойства непосредственного носителя товарной стоимости и приобретали формы, более подходящие для выполнения роли платежного инструмента, возрастало и значение институтов, гарантирующих их «ценность» участникам обменных сделок. Исторически деятельность банков по управлению деньгами как общественно и законодательно признанным средством расчетов, не имеющим конкретной товарной природы, проявилась, во-первых, в предоставлении услуг по денежному обмену, а во-вторых, в обеспечении платежного сервиса.
Оказание услуг по обмену различных денежных единиц стало исторически первой функцией банков. Необходимо обратить внимание на то, что операции по обмену денег, проводимые банками на ранних стадиях их становления, имели не только техническое, но и глубокое экономическое
1 Prisman Е., Slovin M., Sushka M. A general model of the banking firm under condition of monopoly, uncertainty and resource / Journal of Monetary Economics, vol. 17 (2), pp. 293-304,1986.
12
содержание. Это объясняется, в первую очередь, тем, что выставляемые на обмен монеты (например, местные и иностранные) обладали с точки зрения
_ рынка различной ликвидностью.
Развитие и углубление обменных функций банков дало импульс к
« появлению новых форм их деятельности, а именно, к предложению услуг по хранению ценностей, что, в свою очередь, явилось основой для будущих депозитных операций. В общем-то, появление такого рода деятельности, как в историческом, так и в экономическом плане выглядело вполне естественным: менялы, ювелиры и другие экономические субъекты, так или иначе сталкивавшиеся с задачей хранения собственных ценностей, также обретали возможность оказывать подобные услуги другим. Так, в качестве
™ классического примера, иллюстрирующего процесс возникновения первых депозитных банков, обычно приводится деятельность цехов английских ювелиров в XVII в. Безусловно, на начальных этапах депозитные услуги были весьма примитивными. Это выражалось, в частности, в их платности для депозиторов. Последнее объяснялось тем, что первоочередной целью
* лица, отдававшего деньги в банк, было именно обеспечение их сохранности. Соответственно, в этой ситуации основными задачами, решаемыми банком, становились, во-первых, стимулирование доверия потенциальных клиентов, а во-вторых, и обеспечение наилучшей отдачи от факторов экономии на масштабах и концентрации, возникающих в результате применения дополнительных ресурсов и возможностей. Поскольку надежность
• (безрисковость) хранения депозитов была главным критерием оценки качества банка со стороны вкладчиков, то и первые банки, как правило, воздерживались от того, чтобы предоставлять займы с использованием привлеченных средств, рассматривая в качестве более существенного источника дохода именно плату за хранение.
Дополнительным обстоятельством, обусловливавшим
заинтересованность клиентов банков периодов Средневековья и Нового Времени в депозитных услугах, являлась разнородность (несопоставимость)
13
качества циркулировавших монет. В то же время банки как учреждения, обычно доступные в той или иной мере государственному и общественному
^ контролю и заинтересованные в поддержании своей репутации, были вынуждены рассчитываться с вкладчиками в «хорошей» монете, страхуя их,
•> таким образом, от возможных потерь. Обратной стороной этого фактора, очевидно, была возможность взимания со стороны банков платы за предоставление подобных гарантий. Заметим, что размер такой платы в зависимости от степени доверия к банку мог колебаться от нуля до 9—10%. Соответственно, когда в результате совершенствования технологий денежной эмиссии проблема неоднородности и некачественности денежных носителей стала менее острой, то одновременно исчез и интерес к такой
9 форме ее решения. В общем-то, это и стало важным толчком, открывшим новый этап эволюционного развития форм депозитных услуг, сделавшим их, в конечном счете, платными со стороны банков.
В плане обеспечения платежного сервиса (поддержания системы платежей) банки предоставляют своим клиентам услуги по управлению их
* расчетными счетами. Более того, они гарантируют то, что долг плательщика за полученные им продукты или услуги будет погашен посредством перевода другому участнику сделки причитающейся ему денежной суммы.
Как известно, с точки зрения отдельно рассматриваемых экономических субъектов необходимость проведения расчетов, связанных с перемещением значительных денежных средств на большие расстояния,
• является неоправданно рискованным действием, а значит, и достаточной причиной для отказа от совершения соответствующей хозяйственной операции. В этой связи чрезвычайно важен банковский сервис по обеспечению безналичных и клиринговых расчетов. Данная функция банков стала активно развиваться, начиная со второй половины XIX в., хотя ее исторические корни восходят еще к одному из видов операций, совершаемых ломбардскими банкирскими компаниями в эпоху Средневековья. В настоящее время деятельность по проведению расчетов и платежей не только
14
переросла рамки отдельного банка, но и приобрела интернациональный
характер. Подтверждением этому служат темпы развития систем
^ международных расчетов, таких как S.W.I.F.T. или Western Union.
Возрастание влияния данного вида банковских услуг на состояние
щ) экономики в целом, стабильность и безопасность ее развития одновременно
обусловливают необходимость усиления внимания к нему со стороны
органов государственного регулирования (правительства, Центрального
банка и т. п.).
Трансформация активов
Можно выделить три типа трансформации активов, которые реализуют банки в процессе своей деятельности: количественная, качественная и временная.
Количественная трансформация состоит в согласованных изменениях объемных характеристик оказываемых банками услуг (как по депозитам, так и по кредитам) соответственно тем требованиям, которые к ним предъявляют клиенты. Ее классическим примером является преобразование относительно небольших по размеру депозитов, внесенных частными вкладчиками, в значительные суммы, требующиеся для кредитования серьезных инвестиционных проектов. В частности, необходимость количественной трансформации является одним из главных аргументов в пользу существования института финансовых посредников.
Качественная трансформация активов, прежде всего, сводится к • снижению их рисковых характеристик. Выпуская собственные обязательства либо заключая депозитные договора с клиентами, банк, как правило, обеспечивает по ним существенно большую надежность (меньший риск потерь) по сравнению со случаем прямого вложения средств в какие-либо инвестиционные проекты. Это объясняется, во-первых, возможностями банка за счет концентрации значительных денежных ресурсов осуществлять диверсификацию портфеля своих активов, что недоступно отдельному вкладчику (особенно в случае финансовой неделимости проектов). Во-
15
вторых, банки за счет преимуществ доступа к информационным ресурсам обладают дополнительными возможностями по контролю за поведением своих заемщиков.
Примером временной трансформации активов является прием банками от вкладчиков относительно краткосрочных депозитов и выдача заемщикам кредитов, по которым предусмотрены длительные сроки возврата. Проблема осуществления временной трансформации тесно связана с риском неплатежей по депозитам из-за низкой ликвидности долгосрочных активов. Отчасти этот риск может быть снижен за счет использования краткосрочных межбанковских кредитов и производных инструментов финансового рынка (свопов, фьючерсов и т. п.).
Подчеркивая важность перечисленных выше функций, особо отметим то, что они присутствуют в деятельности банка независимо от того, сопряжена ли она с риском или нет.
Управление рисками
Управление рисками представляет собой одно из главных направлений в работе любого банка. В ходе своей деятельности банки должны решать задачи оценки, контроля, принятия или непринятия рисков, связанных с привлечением депозитов, формированием портфеля выданных кредитов, проведению так называемых внебалансовых операций.
Существуют различные подходы к классификации рисков. С точки зрения общеэкономических подходов риски могут быть разделены на микроэкономические и макроэкономические. Микроэкономическими (идиосинкратическими) называют такие риски, которые могут быть устранены или ограничены за счет применения диверсификационных стратегий. Иначе говоря, это риски, возникающие в ситуациях, для которых справедливы вероятностные законы больших чисел. В противном случае риски относятся к макроэкономическим. Хочется отдельно подчеркнуть то, что в ходе выполнения своих функций банки сталкиваются с рисками обоих типов.
16
Согласно другой классификации в деятельности банков присутствуют
риск ликвидности, кредитный риск, процентный риск, риск внебалансовых
^ операций. В рамках исследования наиболее интересна данная
классификация, поскольку она позволяет рассмотреть деятельность банка с
• точки зрения риска, присущего предпринимательской деятельности в сфере финансов и кредитования.
Безусловно, риски самого разного плана окружали процесс работы банков с момента их возникновения. Эволюция характера отношений банковских учреждений к проблемам принятия или неприятия риска представляют отдельную и крайне интересную тему для научных исследований. В этой связи можно вспомнить и то, что на определенном
* этапе становления банков ведущим источником их доходов было финансирование военных действий. Очевидно, что подобный род деятельности характеризовался немалым уровнем риска, что, в свою очередь, давало толчок для развития форм защиты от возможных потерь. Исторически первыми из них явились: создание совместных страховых фондов, получение
* акцизных льгот, откупных прав на сбор налогов и т. п. Важный рубеж в эволюции банковского дела пришелся приблизительно на середину XIX в. Именно в этот период банки ряда европейских стран (прежде всего Франции и Бельгии) перешли от неприятия риска к активному кредитованию промышленных и торговых предприятий, включая приобретение их акций.
Фундаментальной проблемой для фирм любого типа является риск
# ликвидности, который означает невозможность осуществить выплаты кредиторам в срок. В качестве его «крайней» формы может быть рассмотрен риск платежеспособности, который означает фактическую несостоятельность экономического субъекта из-за превышения размера его обязательств над имеющимися активами. Риск ликвидности, возникающий в случаях, когда нужно произвести непредвиденные выплаты, в некотором смысле органически присущ банковской деятельности. Поскольку одной из сторон данной деятельности является трансформация «краткосрочных»
17

Получить работу