1 ВВЕДЕНИЕ
Техническое перевооружение промышленного производства и его организационно-структурная перестройка являются сегодня непременным условием преодоления глубокого криза, поразившего экономическую систему России. Данный процесс связан с привлечения значительных объемов долгосрочных инвестиций, требует выбора экономически обоснованных проектных решений и оценки их эффективности.
• Одним из путей повышения эффективности производства, его
проговодительности и гибкости, улучшения условий труда, его качественного содержания, является создание в промышленности вычислительных комплексов (ВК) в составе автоматизированных информационных систем (АИС) управления производством. Задача автоматизации управления современным производством помимо этого продиктована информатизацией всех сфер человеческой деятельности.
Теоретические и практические проблемы оценки инвестиций нашли I широкое отражение в большом количестве трудов как зарубежных, так и
• отечественных экономистов: Д.С. Львова, В.В. Ковалева, И.В. Липсица,
| А.Б. Идрисова, В.Д. Шапиро, С.А. Смоляка, Д. Норкотта, Я Хонко, У.Ф.Шарпа,
Г. Бирмана и др. Вопросы выбора оборудования и вычислительных средств для | ВК рассмотрены в работах Г.Д. Васильева, Г.А. Шаумяна, Ф.И. Парамонова,
А.П. Градова, В.В. Мыльника, Л.Ю.Лгацинского, Б.И. Черпакова, Э.А.
Ц
Третьякова и др. Однако, как показал проведенный анализ, вопрос оценки
эффективности инвестиций в ВК и формирования их структур в составе АИС в i
j научном плане не решен. В условиях рыночной экономики данная проблема
i | требует разработки новых методов и подходов с учетом инфляционных
j процессов, неопределенности и рисков.
! Таким образом, недостаточная научная проработанность вопроса оценки
[
) эффективности создаваемых ВК и формирования их структур в составе АИС с
i
учетом особенностей современного инвестиционного процесса, протекающего
Введение
в условиях рыночной экономики, определила актуальность выбранной темы исследования.
Цели и задачи исследования. Основной целью диссертационной работы является разработка метода создания эффективных структур ВК в составе АИС в промышленном производстве.
Поставленная цель предопределяет решение следующего круга задач:
S Разработка методики оценки эффективности инвестиций в создаваемые ВК в составе АИС;
•S Выбор и обоснование экономического критерия на базе показателей эффективности инвестиций, используемых в качестве целевых функций в моделях выбора;
•S Разработка методики формирования затрат на создание и эксплуатацию ВК и методики оценки социально-экономических результатов от реализации ВК с учетом их взаимодействия в составе АИС;
S Разработка системы моделей и алгоритмов определения состава основных модулей и порядка комплектования ВК;
¦S Разработка механизма принятия инвестиционных решений по формированию эффективных ВК в составе АИС в условиях рыночной экономики;
S Разработка механизма учета инфляционных процессов и рисков, влияющих на показатели эффективности инвестиций в ВК;
S Разработка методики и алгоритма формирования эффективных ВК в условиях ограничений.
Объект исследования. В соответствии с поставленной целью, в качестве объекта исследования определены ВК в составе АИС управления производством.
Предметом исследования в настоящей работе являются методы и подходы к оценке социально-экономической эффективности инвестиций в ВК и формирования их эффективных структур.
' Методы исследования. Исследования базируются на теоретических и
методологических, нормативных, статистических и информационных материалах ведущих научно-исследовательских институтов в области инвестиционного анализа и проектирования промышленных производств: ЦЭМИ РАН, Института системного анализа РАН, ЭНИМС, ВНИИЭПРАНТ, ВНИИТЭМР, а также ЮНИДО и Всемирного Банка.
Для решения поставленных задач в рамках диссертационной работы
использовались методы экспертных оценок инвестиционного анализа, I
математического программирования, системного анализа, современные методы
системного проектирования.
Расчеты производились с помощью стандартных и специализированных пакетов прикладных программ Excel for Windows 95/97, Project Expert 6.0.
Научная новизна. Научная новизна исследования заключается в основных, выносимых на защиту положениях и результатах:
¦S Разработана методика оценки социально-экономической I эффективности инвестиционных проектов (ИП) по созданию ВК в составе
АИС;
щ S Выбран экономический критерий оценки эффективности
инвестиций в ВК в составе АИС управления предприятием на этапе анализа инвестиционных возможностей и разработки ТЭО прединвестиционной фазы инвестиционного цикла;
S Разработаны методические положения оценки затрат на создаваемые ВК, работающие в составе АИС и методические положения по оценке социально-экономических результатов от внедрения ВК в промышленном производстве;
S Разработана система моделей и алгоритмы выбора состава модулей и порядка комплектования ВК при различных вариантах осуществления капиталовложений;
S Разработан механизм принятия инвестиционных решений по Ш созданию эффективных структур ВК в условиях ограничений;
S Разработан механизм учета влияния инфляции и рисков на ставку дисконтирования при оценке эффективности инвестиций в ВК. Выработаны меры по снижению рисков;
S Разработана система и алгоритм оценки эффективности инвестиций в ВК в составе АИС управления предприятием с учетом ограничений в условиях инфляции и риска.
Практическая ценность. Разработанные методические положения, алгоритмическое и программное обеспечение позволяет уже на прединвестиционной стадии исследования инвестиционных проектов по созданию ВК в составе АИС управления производством формировать системы, наиболее рациональные с точки зрения эффективности производимых капиталовложений. Определять последовательность комплектования создаваемых ВК в условиях ограниченности инвестиционных ресурсов при поэтапных капиталовложениях. Алгоритмическое и программное обеспечение может быть использовано как автономно, так и в составе САПР.
Материалы диссертации могут быть также использованы в учебных целях в качестве пособия для студентов, изучающих вопросы проектирования и управления инвестициями.
Апробация работы. Основные положения диссертационной работы были реализованы при разработке конкретных технико-экономических обоснований инвестиционных проектов по созданию эффективных структур ВК в составе АИС управления опытным производством на ГКНПЦ им. М.Ф. Хруничева.
Материалы диссертации были использованы в НИР №1532 на тему: «Проблемы разработки инвестиционных проектов и оценки их эффективности» проводимой по заданию Министерства общего и профессионально образования РФ на кафедре «Производственный менеджмент» МАТИ - РГТУ им. К.Э. Циолковского в период с 1 января 1996 г. по 31 декабря 1999г.
Основные положения диссертации были применены при подготовке учебного пособия «Формирование бизнес-плана по инновациям и
Введение
инновационным проектам» по дисциплине «Инновационный менеджмент» и др. курсам в МАТИ-РГТУ им. К.Э. Циолковского.
Публикация. По материалам выполненных исследований опубликовано 6 научных работ.
Структура я объем работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложения.
Во введении обосновывается выбор темы исследования и ее актуальность, формируются цели и задачи исследования, определяется структура диссертационной работы.
В первой главе — «Анализ инвестиций в ВК на предприятиях промышленного производства и методов оценки их эффективности» — произведен анализ современного состояния инвестиционного процесса в России, представлен анализ структур ВК, создаваемых на основе современных компьютерных технологий, а также основных методов оценки эффективности инвестиций в автоматизированное производство (АЛ).
Во второй главе - «Оценка социально-экономической эффективности инвестиций в вычислительные комплексы и формирование их
• структур» - обосновывается выбор критерия оценки эффективности инвестиционных проектов по созданию ВК; представлены методики формирования затрат на создание и эксплуатацию ВК и социально-экономических результатов от реализации ВК в составе АИС; на основе аппарата линейного программирования разработана система моделей и алгоритмов выбора состава модулей и порядка комплектования ВК при различных вариантах осуществления капиталовложений.
В третьей главе - «Принятие инвестиционных решений в условиях инфляции и рисков и апробация результатов исследования» - представлен механизм принятия инвестиционных решений по созданию проектов, связанных с формированием эффективных структур ВК; разработан подход к вопросу учета инфляции и рисков при выборе нормы дисконта, а также
* основные мероприятия по снижению неопределенности и рисков; разработана
Введение 9
система и алгоритм оценки эффективности инвестиций в ВК в условиях рыночной экономики. В работе предложена автоматизация производимых расчетов с использованием ППП Excel для Windows 95/97. Приводится пример расчета эффективности ВК в составе АИС управления опытным производством ГКНПЦ им М.Ф. Хруничева.
Основные результаты исследования изложены на 170 стр., ... рис., ... таблицах и 7 приложений. Список использованной литературы содержит 140 наименований.
i \ ¦ -\M;-i.-!Hi j-HC-CCTHMiJs'i n ЬЫЧИСЛШС. IbribiC KilMil/IDKCb! НИ f ipf WipiiSTIffi-» ПРОМЫШЛЕННОГО 10
¦v.-.-K Г;-;; ii %it;голое оценки ;i\ >ффекиннкч: i !!.'¦¦¦
ГЛАВА 1 АНАЛИЗ ИНВЕСТИЦИИ В ВЫЧИСЛИТЕЛЬНЫЕ
КОМПЛЕКСЫ НА ПРЕДПРИЯТИЯХ ПРОМЫШЛЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА И МЕТОДОВ ОЦЕНКИ ИХ ЭФФЕКТИВНОСТИ
1.1 АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ ИНВЕСТИЦИОННОГО
ПРОЦЕССА И ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ АВТОМАТИЗАЦИИ В ПРОМЫШЛЕННОМ ПРОИЗВОДСТВЕ.
По данным Института мировой экономики и международных отношений РАН (ИМЭИМО РАН): «... современное состояние инвестиционного процесса в стране может оцениваться как глубокий кризис, поразивший всю экономику» [32]. Необходимым условием выхода России из кризисного состояния является техническое перевооружение и организационно-структурная перестройка производства. Данный процесс требует привлечения значительных инвестиций. Однако, на современном этапе развития финансового рынка, решение подобных задач связано с рядом проблем, обусловленных особенностями инвестиционного процесса в стране. Причем основной объем инвестиционного спада приходится именно на производственные капиталовложения, физический объем которых по опубликованным в 1999 году данным составил уже менее 20% по отношению к 1990 г.
Реалии современной российской макроэкономической ситуации: инфляция, спад производства, снижение покупательного спроса, несовершенство налогового законодательства - вынуждают потенциальных инвесторов вкладывать деньги в более прибыльные, чем производственная сфера, финансовые активы либо предоставлять кредиты под гораздо более высокие проценты, чем это принято в мировой практике. Не способствует активизации инвестиционной деятельности в промышленности и еще одна
! ,>Лг.'л '¦•. Анализ инвестиции ч вычислительные комплексы на предприятиях промышленного 11
,:№и;ис.к гк< и методов оценки их эффективное)п»
особенность российской экономики, выражающаяся в том, что самый мощный источник инвестиционных ресурсов - Фондовая биржа - практически не работает. В этих условиях задача обеспечения инвестиционными ресурсами промышленного производства оказывается возложенной на правительство, которое, очевидно, достаточными средствами не располагает. По существу, основными источниками финансирования инвестиционных проектов становятся доходы от предшествующей инвестиционной деятельности. Однако этих средств явно недостаточно для реализации крупных инвестиционных проектов и программ.
Государство предпринимало и предпринимает попытки по изменению создавшейся ситуации к лучшему. Одним из наиболее реальных путей выхода из кризиса в сфере инвестиций является их государственная поддержка. Понимание данной проблемы нашло отражение в ряде постановлений и программ Правительства Российской Федерации по оживлению инвестиционной деятельности*.
Таким образом, в сложившейся ситуации оказывается решенной лишь небольшая часть проблем, связанных с привлечением инвестиций в промышленность, поскольку обеспечиваемый на сегодня объем инвестиционных ресурсов, включая бюджетные средства, инвестиционные ресурсы банковской системы, собственные накопления предприятий, - крайне недостаточен для удовлетворения современных потребностей промышленного производства.
Ниже представлена динамика инвестиций в основной капитал и показателей, характеризующих инвестиционный процесс в РФ в 1991-1998гг. и 1-м полугодии 1999г.
Например, Постановление Правительства РФ от 1.05.96 г. «О дополнительном стимулировании частных инвестиций в Российской Федерации» и др.
Анализ инвестиций ?> вычиелшедьиыЕ* комплекс;;; кз пдад^нятиях Промь51шш-Н1ош
12
Динамика инвестиций в основной капитал в % к 1991 г.
1991 1992
Таблица 1 Источники финансирования в 1999 г._________
1.3
Всего гаюеспшнн в освоввой капитал в т.ч. фшввиещгтные за счел
внебюджетных средств
бюджетных средств нзиа:
федерального бюджета
бюджетов субъектов
Федералцш и местных бюджетов
73&
188,9 49Д
22,6
26,5
100
79,4 20,6
Я5 11,1
100
79,9 20,1
9,6 10,5
Таблица 1.1,2 Динамика инвестиций в явваре-июне 1999 г.
Иввествцня к основной капитал
Глляа ) «Анализ инвестиций в вычислигедьиые комил
саъ! ко предприятиях гчюмышж'нгюго
13
Экономические показатели, характеризующие инвестиционный
процесс в РФ в 1991-1999гг
з, ¦* h ' ^' "** t ^ ^* -^
1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 fl ПОЛ.)
Инвестиции в основной капитал % к 1991 г. % к предыдущему году 100 85 85 51 60 45 88 34 76 31 87 25 86 23 91,5 22 93,7
Структураинвестиций в основной капитал (%) по объектам производственной сфер*. непроизводствен* ой сферь, 70,9 29,1 68,6 31,4 65 35 60 40 56 44 59,3 40,7 59,6 40,4 45,3 44,7
Удельный вес государственного сектора в инвестициях в основной капитал (%) 89 83 81 51 32 32 24 20,6
Как показывают результаты опроса различными социологическими службами, среди факторов, сдерживающих инвестиционную активность в России, в первую очередь можно выделить следующие:
•S Политическая неопределенность;
^ Несовершенство законодательной базы;
S Несовершенство налогового законодательства;
S Неопределенность государственной инвестиционной политики;
S Отсутствие надежных гарантий для инвестора;
S Неразвитость инвестиционной инфраструктуры;
S Низкий уровень доходности реальных инвестиций;
S Недостаточная информационная открытость инвестиционного рынка;
¦S Достаточно большой сектор, занимаемый теневой экономикой;
S Другие.
v;.KHi-,Bv -к - ;: ;-. И МСТОЛОк ОЦЕНКИ ИХ эффективности:-;
Из сказанного выше следует, что причины инвестиционного кризиса, развернувшегося в России в последнее десятилетие, кроются как в характере развития самого инвестиционного процесса, так и в половинчатости осуществления экономических реформ на уровне национальной экономики.
Преодоление спада производства, вывод предприятий из кризисного состояния, повышение качества и конкурентоспособности производимой продукции, как на внутреннем, так на внешнем рынках невозможны без качественной организационно-структурной перестройки и повышения технического уровня производства, что требует широкого привлечения инвестиционных ресурсов на долгосрочной основе. Данная необходимость обуславливается рядом причин, среди которых можно выделить следующие: Монополия крупнейших предприятий и секторов промышленности на производство многих видов продукции существенно снизила гибкость промышленного производства, оперативность в освоении новых видов продукции, что отрицательно сказалось на ценообразовании, а также на объективной заинтересованности в освоении новых видов продукции.
2 Достаточно низкий уровень, по сравнению с развитыми странами, выпуска наукоемкой продукции;
3 Низкий уровень механизации и автоматизации производства, со значительной долей морально и физически устаревшей техники. (Среди станков в парке металлорежущего оборудования свыше 60% - станки с ручным управлением, а доля станков в возрасте до 10 лет, составляет лишь 44% от общей массы);
4 Несбалансированность структуры промышленного производства по материально-техническим ресурсам и производственным мощностям. В себестоимости продукции материальные затраты составляют в среднем 75%, энергетические 12%. Причем 80% из них приходится на заготовительное производство.
1. Низкая производительность труда (ниже в 2 раза, чем в развитых странах)
i ia«;i !¦ ¦ *щ;1!' инвестиции '-:¦ ъычис штильные ко>--,шгек(.ы ма *me тр.ж; иич ч;ц™!ышлскнп!о 15
bpnir -и, к;' v.-;i ii ?.-j;i>j..>fi oatiHsai ПЧ эффективнее1 U^
Одним из путей повышения эффективности производства, его производительности и гибкости, улучшения условий труда, его качественного содержания, является создание в промышленности Вычислительных комплексов (далее ВК) в составе Автоматизированных информационных систем (далее АИС) управления производством.
Комплексная автоматизация производства, наряду с комплексной механизацией, является одним из важнейших современных направлений научно-технического прогресса. Она широко способствует интенсификации производства, росту производительности труда, сокращению доли ручного труда в производстве, облегчению и улучшению условий труда, снижению трудоемкости продукции и т.п.
Под автоматизацией производства принято понимать применение современных технических средств, с целью полной или частичной замены участия человека в процессах получения, преобразования, передачи и использования энергии, материалов и информации.
Традиционно различают:
1. Частичную автоматизацию, которая охватывает лишь отдельные операции и процессы;
2. Комплексную - автоматизирующую весь цикл работ;
3. Полную - когда автоматизированный процесс реализуется без непосредственного участия в нем человека.
Исторически процесс автоматизации промышленного производства развивался по двум основным направлениям:
1. Первое возникло в 50-х годах, и было связано с появлением станков-автоматов и автоматизированных линий, при этом автоматизировались процессы выполнения однородных операций или изготовления крупных партий одинаковых изделий. В дальнейшем, по мере развития, часть подобного оборудования проявила ограниченную способность к переналадке на выпуск однотипных изделий;
! лака ! ¦."¦¦-\к«:!мч инвест нищ! в вычнетгге^ьнме комплексы на предприятиях промышленного 16
промчи»1, к гра и \и;<о:юк oueiitss их >ффс1,тиеностп):
2. Второе направление (начало 60-х годов) получило развитие преимущественно в отраслях, где реализуется непрерывная немеханическая технология (химическая промышленность, металлургия и т.п.). Здесь стали создаваться автоматизированные системы управления технологическими процессами (АСУТП), которые вначале выполняли лишь функции обработки информации, но по мере развития с их помощью стали реализовываться и управленческие функции.
Перевод автоматизации на базу современных электронно-вычислительных средств способствовал функциональному сближению этих двух направлений. Машиностроение стало осваивать станки и автоматические линии с числовым программным управлением (ЧПУ), способные обрабатывать широкую номенклатуру деталей. Затем появились промышленные роботы и гибкие производственные системы управления (ГПС).
Комплексная автоматизация производства в промышленности, основанная на создании комплексно-автоматизированных участков станков и управление ими с помощью ЭВМ, позволит повысить сегодня производительность труда станочников в 13 раз, сократив их число примерно в семь раз.
Среди других направлений комплексной автоматизации - роторно и роторно-конвеерные линии, автоматические линии для массовой продукции и автоматизированные предприятия.
Проблема эффективности производства стоит сегодня весьма остро. Научно-технический прогресс и условия рыночной экономики, ставящие российские предприятия в жесткие рамки конкуренции, как на внутреннем, так и на внешнем рынке, требуют от предприятий применения современных методов и технологий не только в сфере производства, но и в сфере управления. В связи с этим, повышение эффективности автоматизации производства, по существу, является условием выживания российских предприятий в условиях рыночных отношений.
! ЛЛЧт i •'• АЧ» ¦>!-; MiJtteC- Помп В ВЫЧиСЛН !'МЫШС КОЧ111 Сегодня решение этой проблемы осуществляется по следующим
направлениям:
1. Совершенствование методик технико-экономического анализа вариантов автоматизации конкретного объекта, обоснованный выбор наиболее эффективного проекта и конкретных средств автоматизации;
2. Обеспечение условий для интенсивного использования средств автоматизации, совершенствование их обслуживания;
3. Повышение технико-экономических характеристик выпускаемого оборудования, используемого для автоматизации производства, особенно вычислительной техники.
В России предпринимались и предпринимаются определенные шаги в направлении создания таких систем, в соответствии с существующей государственной программой «Технологии, машины и производство будущего». Однако реальное воплощение этой программы сопряжено с целым рядом сложностей, поскольку требует привлечения значительных долгосрочных инвестиций.
Вычислительная техника все более широко используется не только для t автоматизации производства, но и в самых различных сферах.
Компьютеризация — это основа технического перевооружения производства, необходимое условие повышения его эффективности. На базе ЭВМ и микропроцессоров создаются технологические комплексы, машины и оборудование, измерительные, регулирующие и информационные системы, ведутся проектно-конструкторские работы и научные исследования, осуществляется информационное обслуживание, обеспечение и многое другое, что обеспечивает повышение общественной и индивидуальной производительности труда, создание условий для всестороннего и гармоничного развития личности.
Для нормального развития и функционирования сложного народнохозяйственного механизма необходим постоянный обмен информацией * между его звеньями, своевременная обработка большого объема данных на |
