3 Введение
Актуальность исследования обусловлена совокупностью обстоятельств теоретического, практического и дидактического характера.
Человеческому обществу на всем протяжении его развития сопутствует огромное количество негативных обстоятельств, таящих в себе угрозу материальному благополучию членов общества. Ежечасно каждый человек испытывает опасность нанесения вреда либо его имуществу, либо жизни и здоровью различными событиями природного, техногенного либо иного характера, вероятность наступления которых объективно присутствует в его жизни. Научно-технический прогресс только усиливает эту вероятность и разнообразит количество самих негативных случаев. Поэтому одной из важнейших потребностей человека, особенно сегодня, является потребность в своевременном материальном возмещении (обеспечении), которая может наступить вследствие причинения вреда его материальным либо личным нематериальным благам.
Страхование издавна представляет собой один из важнейших способов обеспечения потребности в возмещении материального ущерба вследствие внезапного наступления определенного события (страхового случая), возможность наступления которого предвидится заранее. Страхование во многом является единственно приемлемым механизмом обеспечения такой потребности, который выработала человеческая практика на протяжении последних нескольких сотен лет. Этим объясняется широкое распространение страхования в индустриально развитых странах и, к сожалению, пока еще слишком незначительное - в нашей стране.
Страхование как вид деятельности помимо перечисленного выполняет множество других общественно-полезных функций. Прежде всего, в рамках экономических финансовых отношений оно выступает как средство формирования финансовых потоков, направляемых на различные нужды хозяйственной жизни общества.
4
Угроза, которую таит в себе технический прогресс, слишком масштабное наступление на природную среду повлекла за собой выработку большого перечня отраслей, форм, видов страхования. Человеческое общество на сегодняшний момент нуждается в обширной страховой защите, которую можно реализовать путем установления нескольких уровней страхования интересов. Звено индивидуальных, частных интересов, имеющих значение лишь для какого-то конкретного индивида, охватывается добровольными видами имущественного и личного страхования, осуществляемых за счет личных средств этого индивида. Звено страховых интересов определенных общностей, групп людей, связанных едиными целями, особым характером труда и т.д. реализуется посредством осуществления обязательных видов страхования либо за счет средств самих страхователей, либо за счет государства, когда интересы последнего и индивидов совпадают. Наконец, третий уровень страховой защиты охватывает подавляющее большинство граждан, а именно, трудящееся население, нуждающееся в защите от масштабных страховых рисков, носящих характер социальных. Складывающиеся в пределах этих уровней отрасли, формы и виды страхования - гражданско-правовое и социальное, добровольное и обязательное, имущественное и личное, индивидуальное и коллективное и т.д. - в достаточно полной мере удовлетворяют потребность в страховой защите, которую могут испытывать любые категории граждан.
Страхование можно рассматривать в узком и широком аспектах. Широкое понимание страхования включает в себя не только виды так называемого «обыкновенного» страхования, то есть те, в которых отношения между страхователем и страховщиком урегулированы гражданско-правовыми нормами, но также и виды социального страхования, страховая сущность которых еще не до конца осознана в теории и на практике. Единство страхования в широком понимании сегодня исключительно важно, так как только сочетание и даже взаимопроникновение различных его сфер может создать гарантированную защиту имущественных интересов граждан
5
и субъектов предпринимательской деятельности в условиях рыночной экономики.
Правовое регулирование страхования претерпело значительные изменения с момента перехода России к рыночным отношениям. Конец 80-х и 90-е годы XX века характеризовались радикальными переменами в формировании страховой политики нашего государства. Перемены были вызваны изменениями в социально-экономическом и политическом устройстве общества: переходом от административно-плановых к рыночным методам управления экономикой, созданием условий для развития частной собственности, свободы предпринимательства, свободы договора. Эти изменения обусловили демонополизацию страхования, которая проявилась в обеспечении государством условий для создания негосударственных страховых организаций, расширения сферы страховых услуг и совершенствования условий страхования. Сфера социального страхования также не избежала перемен. Практический опыт современной системы социального страхования в России насчитывает всего десятилетие. Она создавалась в сложных условиях общесистемного кризиса, преследуя цели социального регулирования экономических рыночных реформ.
Рассмотрение и анализ современных проблем страхования является актуальным и требует исследования. Уровень развития научного осмысления проблем страхования и страховой деятельности все еще находится достаточно низко и не успевает за развитием страхового рынка. Меры законодательного регулирования страхования представляются недостаточно разработанными, что служит причиной разного рода ошибок как в нормативно-правовых актах, так и в правоприменительной практике. Национальная теория страхования в условиях рыночной экономики представляется на сегодняшний момент до конца не сформированной, о чем свидетельствует либо полное отсутствие в нормативно-правовых документах определений многих ключевых понятий страхования, либо недостаточное научно-практическое осмысление и употребление без
должной осмотрительности тех понятий и категорий, которые все же трактуются в законах и подзаконных нормативных актах.
Научное осмысление и законодательное регулирование вопросов страхования должно вестись в направлении выработки единых начал, принципов, категорий, свойственных всем формам, отраслям и видам страхования вне зависимости от того, к какой сфере права они принадлежат -частной или публичной. Данный подход, по мнению диссертанта, осуществим в рамках комплексной отрасли страхового права.
Из целостного анализа предмета и метода юридического регулирования страхового права вытекает целостный анализ проблем финансово-правового регулирования страховых отношений. На сегодняшний момент необходимо уточнение характера этого воздействия, поскольку можно утверждать, что некоторые объекты (предметы) нормативно-правового регулирования изменили свою правовую прописку. Страхование как система финансовых инструментов всегда занимало твердое положение в институтах финансового права, однако, сейчас эта позиция требует переосмысления и дополнительного теоретического исследования. Чрезвычайно важным для практики представляется анализ тех отношений в сфере страхования, к которым может быть применен финансово-правовой метод регулирования общественных отношений.
Выяснение особенностей финансового права в сфере страхования, рассмотрение проблем его отграничения от иных отраслей права имеет существенное практическое значение, так как способствует четкой организации финансовой деятельности государства и муниципальных образований с учетом ее специфики, помогает правильному применению юридических мер воздействия в необходимых случаях.
Отмеченные обстоятельства предопределили выбор темы настоящего исследования и свидетельствуют о ее актуальности и большом теоретическом и практическом значении.
Степень научной разработанности проблемы. До сих пор
7
страховому праву в системе институтов финансового права в юридической науке не уделялось должного внимания. Финансово-правовые отношения в сфере страхования изучались фрагментарно, не получали достаточного осмысления и не подвергались какой-либо классификации. Мало исследована сущность страховых финансовых отношений, регулирующихся нормами отрасли финансового права, их структура, содержание, объем (Горбунова A.M., Грачева Е.Ю., Соколова Э.Д., Карасева М.В., Мотылев Л.А., Ровинский Е.А., Химичева Н.И.) Таким образом, следует констатировать, что проблема страховых финансовых правоотношений в правоведении на сегодняшний день не получила должной проработки и не может считаться исследованной адекватно существующему состоянию общественных отношений.
Более широкая проблема - проблема комплексной отрасли страхового права, ее места и роли в структуре отечественной правовой системы - также еще недостаточно изучена, в юридической литературе по этому вопросу нет единства мнений (Белых B.C., Граве К.А., Лунц Л.А., Идельсон В.Р., Корчевская Л.И., Кривошеев И.В., Мен Е.М., Райхер В.К., Серебровский В.И., Фогельсон Ю.Б., Шиминова М.Я., ЭренбергВ., Яковлев В.Н.)
Цель и задачи исследования. Данная работа имеет целью наиболее полно и комплексно, с позиции системного подхода исследовать и охарактеризовать юридическую природу страховых отношений, складывающихся в сфере правового регулирования отечественной отрасли финансового права, определить их место и значение в механизме правового регулирования общественных отношений, соотношение с иными страховыми отношениями, а также разработать научно обоснованные рекомендации по совершенствованию российского законодательства в рассматриваемой сфере. Для достижения поставленной цели было необходимо разрешить следующие задачи:
- изучить и обобщить имеющийся теоретический и эмпирический материал по проблеме страховых отношений, критически его осмыслить с
8
учетом тенденций развития российского общества, определить степень и уровень теоретической разработанности проблем страхования;
- подвергнуть анализу современное российское отраслевое законодательство, закрепляющее виды финансово-правовых отношений в области страхования;
- исследовать, раскрыть и описать характер, сущностные черты и закономерности финансово-правовых отношений в гражданско-правовом и социальном страховании, установить их структуру;
- проанализировать страховые отношения в целом как предмет правового регулирования комплексной отрасли страхового права, определить соотношение правовых методов в механизме их юридического регулирования;
- рассмотреть основные характеристики субъектов страхового права, выявить их общие черты и отличия, присущие им как участникам отношений в частных и публичных видах страхования;
- на основе проведенного анализа выработать рекомендации и предложения по совершенствованию как общего страхового законодательства, так и финансово-правовых норм, регламентирующих отдельные виды страховых отношений.
Объектом исследования явилась сфера страховой деятельности в целом, включающая в себя проведение как гражданско-правовых видов страхования, так и публичного, некоммерческого социального страхования, т.е. страховые отношения в целом, их субъекты и объекты.
Предмет исследования составили страховые отношения, складывающиеся в сфере регулирования финансово-правовых норм, их классификация.
Методологической основой настоящего диссертационного исследования являются диалектико-материалистический метод познания объективной действительности и основанные на нем общенаучные и частнонаучные методы (абстрагирование, анализ, синтез, обобщение,
индукция, дедукция, системно-структурный, сравнительно-правовой, лингвистический). При написании работы был использован системный подход. Особое место было уделено анализу Конституции Российской Федерации, действующего законодательства и изучению значительного объема специальной литературы.
Теоретической основой диссертации послужили труды по общей теории права, общим вопросам страхования, финансам и кредиту, финансовому, гражданскому праву, праву социального обеспечения и иным отраслям права таких видных ученых, как Алексеев С.С, Брауде Л.И., Гойхбарг А.Г., Горбунова О.М., Граве К.А., Грачева Е.Ю., Домбровский П., Идельсон В.Р., Соколова Э.Д., Карасева М.В., Коныпин Ф.В., Красавчиков О.А., Красников СП., Лунц Л.А., Манэс А., Матузов Н.И., Малько А.В., Мен Е., Мотылев Л.А., Райхер В.К., Рейтман Л.И., Ровинский Е., Роик В.Д., Рыбников С.А., Серебровский В.И., Тагиев Г.М., Точильников Г.М., Химичева Н.И., Фогельсон Ю.Б., Шахов В.В., Шиминова М.Я., Яковлев В.Ф., и других.
Научная новизна диссертации состоит в целостном подходе к исследованию проблем страхового права с учетом степени разработанности отдельных аспектов. В настоящем диссертационном исследовании впервые осуществлен комплексный анализ правового регулирования страховых отношений как с позиции единой самостоятельной отрасли отечественного права, так и с позиции финансово-правового регулирования страховых отношений, взятых в «широком» смысле.
Положения, выносимые на защиту:
1. Страхование представляет собой социально-экономическую, а также финансовую категорию и выступает как совокупность экономических финансовых отношений по формированию целевых фондов денежных средств, предназначенных для возмещения убытков, полученных вследствие реализации определенных страховых рисков (природного, техногенного, социального и иного характера), предусмотренных законом и (или)
10
договором, путем разложения величины убытков между участниками формирования этих фондов. В финансовой системе общества страхование выступает самостоятельной финансовой категорией. Как юридическая категория, страхование есть система правовых отношений.
2. В результате экономических преобразований начала 1990-х годов государственное несоциальное имущественное и личное страхование утратило статус доходной отрасли народного хозяйства, следствием чего явилась современная необходимость пересмотра предмета юридического регулирования финансового права в этой области общественных отношений.
3. В видах страхования, отличных от социального (обязательных и добровольных), современное финансовое право регулирует группы отношений по перечислению бюджетных денежных средств на осуществление обязательного государственного личного и имущественного страхования; по осуществлению финансового контроля за расходованием этих средств; по компенсации страховых вкладов в организации бывшего Госстраха СССР, обесценившихся в процессе экономических реформ в начале 1990-х годов.
4. Институт обязательного социального страхования является институтом финансового права. Его нормами (нормами финансового права) регулируются бюджетные отношения и отношения по утверждению тарифов страховых взносов; отношения по формированию государственных социальных фондов денежных средств (уплата страховых взносов, иные поступления); отношения по использованию государственных социальных фондов денежных средств (например, компенсация медицинским учреждениям расходов на лечение застрахованных лиц и др.); сопутствующие основным отношения по контролю за страхователями (регистрация, экспертиза, выездные проверки и т.д.)
5. Допустимо говорить о существовании комплексных отраслей права, которые представляют собой самостоятельные структурные звенья системы права, имеющие свой особенный предмет регулирования, к которым следует
11
относить и отрасль страхового права. Метод правового регулирования таких отраслей не является самостоятельным, он носит сложный характер.
6. Предмет регулирования страхового права составляют общественные отношения, складывающиеся в процессе непосредственного осуществления добровольных и обязательных видов страхования, включая обязательное социальное (между страховщиком, страхователем, застрахованными лицами), порядок образования и расходования страховых резервных фондов государства и отдельных хозяйствующих субъектов, а также организации страхового дела, контроля, надзора за страховой деятельностью.
7. В страховое право следует включать нормы конституционного, административного, финансового, гражданского права и права социального обеспечения. Метод правового регулирования отрасли страхового права складывается из методов указанных отраслей.
8. Страховое право имеет систему, подразделяемую на Общую и Особенную части. К Общей части страхового права следует отнести правовые нормы, устанавливающие основные принципы, термины и понятия страхования, правовое положение субъектов права, их права, обязанности и ответственность, характер объектов и т.д. К Особенной части страхового права следует отнести институты обязательного гражданского страхования, добровольного страхования, социального страхования, страхового надзора, государственного финансового контроля.
9. Основные субъекты страховых отношений - страхователи, выгодоприобретатели, застрахованные лица, страховщики - с теми или иными особенностями, а также страховой интерес как объект страхового правоотношения свойственны всем видам, формам и отраслям страхования, включая и так называемые «публичные» виды.
Теоретическая значимость проведенного исследования определяется его актуальностью, новизной и выводами. Настоящая диссертация направлена на решение приоритетных задач в сфере правового регулирования такой важнейшей на сегодняшний день хозяйственной
12
деятельности, как страхование. Материалы настоящей диссертации расширяют представление о страховом праве как одной из формирующихся отраслей отечественной системы права, его субъектах и объектах, а также о проблемах финансово-правового регулирования страховых отношений.
Практическая значимость. Проведенное исследование позволило внести ряд предложений по совершенствованию российского законодательства. Основные положения и выводы диссертации могут быть использованы в:
- в научно-исследовательской работе при анализе актуальных проблем страховых отношений;
- в процессе преподавания учебных дисциплин «Страховое право» и «Финансовое право» в юридических вузах и факультетах;
- при подготовке лекций, учебников, учебных пособий, практикумов и другой учебно-методической литературы по страховому и финансовому праву;
- в законотворческой и нормотворческой работе по совершенствованию страхового и финансового законодательства.
Эмпирическую базу исследования составил анализ деятельности следующих страховых компаний: ОАО «ВСК», ОАО «Росгосстрах», ООО «Страховая медицинская компания «Радикс», ЗАО «Страховая компания «Мед-Гарант», ООО «СФ «Согласие», ЗАО «СТС», ООО «РАСО», осуществленные по специальной методике и технологии, анкетирование более 200 физических лиц и опрос более 78 юридических лиц -страхователей названных компаний, рассмотрение практики деятельности комитета Государственной Думы ФС РФ по бюджету, налогам, банкам и финансам в отношении страховых компаний, контент-анализ основных периодических изданий по вопросам страховых правоотношений.
Апробация результатов исследования. Ряд теоретических и практических положений исследования отражен в шести публикациях, подготовленных диссертантом, его выступлениях на научно-практических
13
конференциях и семинарах: «Актуальные вопросу налогообложения в страховании» (Санкт-Петербург, 31 октября 2001 г.), «Личное страхование в России: опыт, проблемы, перспективы» (Москва, 22-23 мая 2001 г.), «Российский страховой рынок: опыт, проблемы, перспективы развития» (Санкт-Петербург, 16-17 декабря 2002 г.), «Состояние и перспективы развития обязательного и добровольного медицинского страхования в Российской Федерации» (Москва, 17 декабря 2002 г.), внедрены в практику преподавания курса страхового права Московской гуманитарно-социальной академии и Хабаровского Государственного Технического Университета.
Структура диссертации. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, а также списка литературы. Каждый из параграфов диссертационного исследования завершается формулированием соответствующих выводов и рекомендаций, которые в обобщенном виде представлены в конце работы.
14
Глава I. Страхование как объект правового регулирования в
Российской Федерации.
§ 1. Понятие и содержание категории «страхование».
Страхование представляет собой важнейший элемент функционирования инфраструктуры рыночных отношений, является неотъемлемым компонентом экономической и социальной систем общества, непосредственно затрагивающим интересы общества, граждан, хозяйствующих субъектов, обеспечивающим защиту имущественных интересов последних, нарушенных в результате различного рода неблагоприятных факторов природного и иного характера.
Страхование - широкая, многоаспектная категория. Как уже неоднократно отмечалось в литературе, страхование с трудом поддается точному определению, почему и остаются верными высказанные много ранее слова о том, что «до сих пор не удалось достигнуть создания такого определения, которое, с одной стороны, не было бы слишком узким и обнимало бы все виды страхования, а с другой стороны, не было бы слишком широким и не захватывало бы в свою сферу явлений посторонних»1.
В русском языке значение слова «страховать» определяется как отдавать кому-либо «на страх, на ответ, ручательство, т.е. платить посрочно, за обеспечение целостности чего-то, с ответом на условную сумму»2, а слова «страхование» как предохранение от чего-нибудь неприятного, нежелательного3.
Анализ множества дефиниций, определяющих страхование, позволяет заключить, что разные авторы видят в страховании способ, форму, метод, регулятор, совокупность экономических отношений и т.д. По нашему
1 Серебровский В.И. Страхование. Государственное изд-во, 1927. С. 435-436.
2 Даль В. Толковый словарь живого великорусского языка. М., 1980. Т. 4. С.337.
3 Ожегов СИ. Словарь русского языка. М, 1964. С. 762.
15
мнению, при характеристике страхования следует исходить из соображений многосторонности, системности этого явления, следовательно, нет смысла пытаться включить в единое определение страхования все его существенные аспекты.
Основное содержание понятия страхования кроется в таких его аспектах, как социально-экономический, финансовый и юридический.
В настоящее время господствующей точкой зрения на страхование как социально-экономическую категорию является та, согласно которой страхование рассматривается в качестве системы экономических отношений, включающей совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни4.
Положительным моментом здесь является отражение таких ключевых для понимания социально-экономической сути страхования категорий, какими являются «система экономических отношений», «страховой фонд», «наступление неблагоприятного явления», «возмещение ущерба либо оказание помощи гражданам».
Отдельные авторы, к сожалению, учитывают не все эти признаки, что, конечно, является определенным недочетом. Например, составители Современного энциклопедического словаря упоминают образование страхового фонда, возмещение ущерба вследствие наступления
4 См.: Шахов В.В. Введение в страхование. М., 2001. С. 7, 16.; Он же. Страхование: учебник для вузов. М., 1997. С. 15.; подобную точку зрения см. также: Финансы. Учеб. пособие. Под ред. A.M. Ковалевой. М., 1999. С. 64; Финансовое право. Отв. ред. проф. Н.И. Химичева. М, 2001. С. 500-501; Финансово-кредитный словарь. Т. 3. М.. 1988. С. 178, и др.
16
неблагоприятного события, не указывая то, что страхование - это прежде всего совокупность экономических отношений5. Дефиниция Ф.В. Коныпина, в которой утверждается, что «...страхование является одним из методов создания централизованных страховых фондов для возмещения за счет страховых взносов потерь в народном хозяйстве от стихийных бедствий и несчастных случаев, а также для выплат соответствующих сумм в связи с наступлением определенных событий, связанных с жизнью и трудоспособностью застрахованных», страдает тем же недостатком6.
В.М. Потоцкий, справедливо отмечая, что страхованию можно дать множество определений, трактует его как «такое экономическое установление (экономический институт), посредством которого производится возмещение материального ущерба, причиненного какому-либо лицу (на которое распространяется действие этого установления) случайным событием, вероятность наступления которого можно, хотя бы приблизительно, учесть, причем возмещение это производится за счет сборов, взимаемых со многих указанных лиц»7. Недостатком данного определения является лишь слабое указание на формирование в системе страхования специализированных страховых фондов, а достоинством -упоминание того, что возмещение ущерба производится за счет многих заинтересованных лиц.
Недостатком определения В.В. Шахова является утверждение, будто наступившее неблагоприятное явление, повлекшее за собой необходимость возмещения ущерба -непредвиденное. На самом деле это не так. Всякий страховой риск, лежащий в основе страхового случая (т.е. уже свершившегося события), «предвидится» заранее и включается в договор страхования, случайным же является сам факт его реализации, ибо страховой риск, на случай которого производится страхование, может либо реализоваться, либо нет (данные требования установлены ст. 9 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ» от 27.11.1992 г. № 4015-1//Российская газета. 1993. 12 января.)
5 «Страхование - создание за счет денежных средств предприятий, учреждений. организаций, граждан специальных резервных фондов (страховых фондов), предназначенных для возмещения ущерба, потерь, вызванных неблагоприятными событиями, несчастными случаями. Из средств страхового фонда пострадавшим выплачивается страховая сумма определенного размера»// Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш.. Стародубцева Е.Б. Современный энциклопедический словарь. М. 1998.
6 См.: Коныыин Ф.В. Государственное страхование в СССР. М., 1949. С. 12.
7 См.: Потоцкий В.М. Краткий популярный курс. М., 1924.
17
О. С. Иоффе видел экономическую сущность страхования в «возмещении убытков из централизованного фонда, созданного за счет взносов, производящихся отдельными заинтересованными лицами». Он писал, что «страхование основано на том, что в результате разложения убытков, постигающих имущество одного лица, между большим множеством лиц для каждого из них в отдельности убыток становится едва ощутимым, в то же время имущественное положение потерпевшего восстанавливается быстро и почти без всяких для него потерь»8. Здесь же следует отметить и мнение других авторов, которые видят экономическую сущность страхования опять же в разложении убытков на многих страхователей, взносы которых сравнительно необременительны для каждого из них9.
Указываемый признак страхования - возмещение убытков (ущерба, вреда) путем их разложения между многими заинтересованными лицами, каждое из которых в результате наступления страхового события может получить гораздо больше, нежели вложило, - является существенным признаком страхования. На том основании, что данный признак отсутствует в так называемом самостраховании, при котором в рамках одного предприятия или хозяйства откладываются средства (в денежном либо натуральном выражении) для покрытия будущих возможных потерь внутри данного хозяйства, мы не склонны считать самострахование подлинным страхованием. В порядке самострахования также образуются централизованные государственные страховые резервы.
На указанном признаке акцентирует внимание также М.Я. Шиминова, которая пишет, что «страхование по своей экономической и юридической природе представляет собой закрепленный в законе способ материального возмещения убытков, понесенных одним юридическим или физическим лицом, посредством их распространения между многими лицами. Это
8 См.: Иоффе О.С. Советское гражданское право. Т. 2. Л., 1961. С. 422-423.
9 См.: Агеев Ш.Р., Васильев Н.М., Катырин С.Н. Страхование: теория, практика и зарубежный опыт. М-, 1998. С. 6.; Финансы и кредит СССР. Учебник. М., 1977. С. 245. |
