Введение ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ
Актуальность темы исследования. В Указе Президента Российской Федерации «О государственной стратегии экономической безопасности Российской Федерации» от 29 апреля 1996 г. № 608 среди внутренних угроз экономической безопасности России называется расширение деятельности криминальных структур на внутреннем финансовом рынке, в сфере приватизации, экспортно-импортных операций и торговли.
Преступность в этих областях подрывает основные принципы рыночной экономики - неприкосновенность частной собственности, свободу выбора экономической деятельности, эквивалентность обмена и др.
Борьба с легализацией преступно приобретенных доходов признается во всех странах мира одним из основных средств противостояния росту преступности в сфере экономической деятельности.
Установление уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем, последующее уточнение условий наступления такой ответственности для разных субъектов легализации преступных доходов, принятие Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ и, наконец, создание Комитета РФ по финансовому мониторингу и его региональных отделений означает признание общественно-опасными для осуществления легальных экономических отношений действий по приданию правомерного статуса владению, пользованию и распоряжению такими средствами.
С введением в действие ст. 174 УК РФ наметился стабильный рост темпов выявления этих преступлений. По данным МВД РФ, в первом квартале 1997 г. было выявлено всего 21 преступление, за полугодие 1997 г. - 66, а за 1997 г. -241, из которых дела по 149 преступлениям были направлены в суд; за 1998 г. следственными подразделениями МВД приняты решения по 913 делам (745
направлены в суд). Согласно статистическим данным, в 2000 г. по сравнению с 1999 г. количество выявленных фактов легализации (отмывания) возросло на 84,9 % (всего - 1784). Вместе с тем до 50 % направленных в суд уголовных дел данной категории в последующем прекращаются в части, касающейся ст. 174 УК РФ, за отсутствием события или состава преступления.
С целью упорядочения борьбы с отмыванием незаконных доходов в мае 1999 г. при МВД РФ создан Межведомственный центр по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем. В настоящее время идет процесс формирования региональных центров. По состоянию на 10 января 2000 года в восьми регионах подобные центры созданы и уже приступили к работе, в 41 - принято положительное решение об их создании.
Выявление и расследование легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества связано с большими трудностями. Прежде всего это объясняется тем, что появление и развитие такого явления, как легализация (отмывание) доходов, приобретенных в результате преступной деятельности, произошло до фактического закрепления этой деятельности в качестве противоправной в нормах уголовного законодательства. В то же время появление данного состава в уголовном кодексе было обусловлено особенностями экономических преобразований. В период начала рыночных реформ в России уже существовал значительный нелегальный наличный оборот, источниками которого стали средства, полученные от торговли наркотиками и оружием, незаконного игорного бизнеса, контрабанды, хищений, другой преступной деятельности. Основная часть этих доходов отмывалась посредством инвестирования в легальные коммерческие структуры и приватизированные государственные предприятия, переводилась в офшорные зоны. Появились зарегистрированные на подставных лиц фирмы, оказывающие услуги по продаже предприятиям «черных» наличных денег за безналичные, перевод которых осуществляется по фиктивным счетам и договорам. Отсутствие жестких границ между отдельными государствами СНГ позволяло
преступным организациям осуществлять неконтролируемые перевозки денег и товаров. В России начали действовать организованные преступные группы из других государств СНГ и транснациональные криминальные корпорации. Таким образом, запрет на легализацию (отмывание) доходов на законодательном уровне введен, когда этот вид деятельности был уже достаточно распространенным явлением.
Другим фактором, обусловливающим трудности в выявлении и расследовании легализации (отмывания) преступно приобретенных средств, является недостаточная компетентность сотрудников правоохранительных органов. Во многом это объясняется тем, что явление отмывания денег в России практически не изучено.
Анализ зарегистрированных преступлений этой категории показал, что подавляющее большинство преступлений поставлено на учет в Новосибирской, Тюменской, Курской, Волгоградской, Ивановской областях. В таких же крупных регионах, как Санкт-Петербург, Ленинградская, Московская, Нижегородская и Самарская области подобные преступления практически не выявляются. Такое распределение по регионам фактов выявления легализации преступных доходов неравномерно, что свидетельствует об отсутствии единого подхода к пониманию не только признаков указанного состава преступления, но и его криминалистической системы. Таким образом, еще один фактор, затрудняющий выявление и расследование легализации преступных доходов, -отсутствие криминалистических рекомендаций.
Названные обстоятельства обусловили выбор темы диссертационного исследования.
Кроме того, по мнению диссертанта, криминалистические рекомендации по выявлению и расследованию легализации преступных доходов других лиц могут быть полезными при выявлении и расследовании легализации своих доходов самим владельцем этих доходов.
Диссертация представляет собой комплексное исследование криминалистических проблем борьбы с легализацией (отмыванием) денежных
средств и иного имущества, заведомо приобретенных другими лицами преступным путем, выполненное с использованием системного подхода к изучению и описанию этого социального явления.
Объект и предмет диссертационного исследования
Объектом исследования является:
1) состояние преступности, сопряженной с легализацией преступных доходов
других лиц;
2) практика расследования и рассмотрения судами дел этой категории
преступлений;
3) состояние научных криминалистических исследований.
Предметом исследования выступают: познание и изучение криминалистической системы преступления - легализация преступных доходов других лиц, выявление и изучение связи и взаимосвязи элементов реальной системы этого преступления и ее закономерностей, познание и изучение закономерностей их выявления и расследования.
Цель и задачи исследования. Цель диссертационного исследования -обеспечение криминалистическими средствами решения уголовно-правовых и уголовно-процессуальных задач расследования легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных другими лицами заведомо преступным путем.
Достижение указанной цели обеспечивалось решением следующих задач:
- формирование правовой, криминалистической, эмпирической и теоретической базы исследования;
- уяснение криминалистической сущности легализации преступных доходов других лиц как реального явления действительности;
- формирование криминалистического понятийного аппарата, отражающего специфику легализации преступных доходов других лиц;
- создание научно-эмпирической основы для конструирования общей типовой программы исследования события с признаками легализации преступных доходов других лиц;
- выявление и описание элементов криминалистической системы преступления - легализация преступных доходов других лиц;
- выявление и описание связей и закономерностей криминалистической системы легализации преступных доходов других лиц;
- разработка системы обстоятельств, подлежащих установлению и доказыванию при расследовании указанной категории преступлений;
- разработка общей типовой программы исследования события с признаками легализации преступных доходов других лиц.
Методология и методика исследования. Методологической основой исследования являются диалектический метод познания и системный подход к изучению преступлений в сфере экономики как социального явления. Для сбора, обработки и оценки материала применялись методы наблюдения, анкетирования, сравнительно-правовой, моделирования, логического анализа.
Теоретическая основа исследования. В соответствии с
поставленными задачами автором использованы результаты теоретических исследований в смежных юридических науках - в области уголовного права, уголовно-процессуального права, криминологии, а также гражданского, финансового, коммерческого и налогового права.
Теоретической основой исследования явились труды: Р. С. Белкина, В. С. Бурдановой, В. В. Вандышева, А. Н. Васильева, В. Л. Васильева, И. А. Возгрина, Л. Г. Видонова, В. К. Гавло, И. Ф. Герасимова, В. А. Гуняева, Г. А. Густова, Л. Я. Драпкина, А. Н. Колесниченко, В. Е. Коноваловой, И. Ф. Крылова, В. Я. Колдина, И. М. Лузгина, В. А. Образцова, В. И. Рохлина, М. В. Салтевского, Н. А. Селиванова, Т. А. Седовой, Л. А. Сергеева, Н. М. Сологуба, Л. А. Соя-Серко, В, Г. Танасевича, В. И. Шиканова, А. А. Эксархопуло, А. А. Эйсмана, Н. И. Яблокова, и других, а также научные работы по экономике, финансовому, гражданскому, коммерческому, банковскому праву.
Эмпирическая основа исследования. Эмпирическую базу исследования составили статистические данные о состоянии и динамике экономической
преступности, результаты изучения и обобщения опубликованной и неопубликованной судебно-следственной практики, ПО уголовных дел и материалов об отказе в возбуждении уголовных дел, расследованных в 1997 -2001 г.г. в органах МВД и рассмотренных судами на территории Российской Федерации, а также результаты анкетирования и интервьюирования следователей МВД и надзирающих за расследованием этих преступлений прокуроров (всего 150 человек).
Использованы результаты анализа практики расследования дел данной категории в США, обсуждавшиеся на российско-американских семинарах по проблемам борьбы с экономической преступностью и легализацией (отмыванием) преступно приобретенных доходов.
Научная новизна, теоретическая и практическая значимость исследования. Научная новизна диссертации заключается в том, что соискатель впервые на уровне монографического исследования:
- сформировал криминалистическую структуру преступления -легализация преступных доходов других лиц;
- дал криминалистическое определение понятия этого преступления;
- применил системный подход к изучению и описанию этого социального явления;
- выполнил криминалистическое описание элементов системы легализации преступных доходов других лиц, их внутренних и внешних связей и закономерностей;
- разработал перечень обстоятельств, подлежащих установлению и доказыванию при расследовании легализации преступных доходов других лиц, в качестве системообразующего начала общей типовой программы исследования события с признаками этого преступления;
создал научно-эмпирическую базу, на основе которой разработал общую типовую программу исследования события с признаками легализации преступных доходов других лиц, которая может быть использована для
разработки иных криминалистических программ и в целом методики расследования этого вида преступлений.
Представленные диссертантом теоретические положения могут послужить научной основой для создания методики расследования преступлений, ответственность за которые предусмотрена ст. 174.1 УК РФ.
Практическая значимость результатов диссертационного исследования состоит в том, что:
- сформированная автором криминалистическая структура легализации преступных доходов других лиц и выполненное им описание элементов этой структуры, а также их внутренних и внешних связей и закономерностей позволит практическим работникам составить полное представление об этом преступлении, а значит, свободно ориентироваться в исходной информации о таком преступлении и правильно ее понимать;
определенная автором система обстоятельств, подлежащих установлению и доказыванию по делам о легализации преступных доходов других лиц, может быть использована непосредственно в процессе предварительного расследования и при судебном рассмотрении таких дел;
разработанная диссертантом общая типовая программа исследования события с признаками легализации преступных доходов других лиц может быть использована на стадии доследственной проверки материалов об этих преступлениях, на начальном и последующих этапах расследования. Содержащиеся в диссертации выводы и положения, по мнению автора, будут способствовать повышению качества расследования преступлений в сфере экономики, помогут более эффективно организовывать расследование. Основные положения, выносимые на защиту;
1. Определение криминалистического понятия легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем. Под легализацией понимается обусловленная объективными и субъективными факторами взаимосвязанная со средой и в ней отображаемая динамичная система устойчиво повторяющихся противоправных действий
10
субъекта (субъектов), совершающего финансовые операции и иные сделки с денежными средствами или имуществом, приобретенным другими лицами заведомо преступным путем, с целью сокрытия непосредственной связи этих денег или иного имущества с предыдущим преступлением, маскировки следов этого преступления, создания в обществе ложного представления о происхождении денег или имущества для последующего введения его в гражданский оборот, приносящих вред экономическим интересам граждан и подрывающих экономическую основу государства.
2. Криминалистическая характеристика легализации преступных доходов других лиц, в том числе предлагаемые автором определения ее элементов.
Способ легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных другими лицами заведомо преступным путем, по мнению автора, - это обусловленная субъективными качествами субъекта, предметом легализации, поставленными субъектом целями и элементами объективно сложившейся обстановки система действий субъекта, включающая предварительное отмывание (легализацию) денежных средств и иного имущества, заведомо приобретенных преступным путем другим лицом, отделение преступных доходов от источника их происхождения, интеграцию их в экономику, направленная в конечном счете на создание гражданско-правовых оснований приобретения права собственности на эти денежные средства и иное имущество, т. е. придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению этим имуществом.
В целях более эффективного изучения и описания легализации преступных доходов других лиц выделены этапы совершения этого вида преступления: 1) оказание субъектом легализации помощи владельцу преступных доходов в прерывании непосредственной связи этих доходов с преступлением, т. е. определенного рода дистанцирование им преступных доходов от их источника; 2) оказание субъектом легализации помощи владельцу преступных доходов в маскировке (запутывании) следов преступления, в результате которого были получены легализуемые доходы; 3) последующее
11
включение доходов, полученных преступным путем, в легальный гражданско-правовой оборот с целью окончательного придания им видимости легального источника происхождения. В зависимости от этапов преступной деятельности диссертантом предложена классификация способов легализации.
Психическая деятельность субъектов при совершении легализации преступных доходов других лиц включает в себя следующее: определение условий, на которых другое лицо передает для легализации субъекту преступления денежные средства или иное имущество, приобретенное преступным путем; осознание субъектом факта приобретения другим лицом денежных средств или иного имущества преступным путем; определение конечной цели - создание гражданско-правовых оснований для приобретения права собственности на денежные средства или иное имущество, полученные другими лицами преступным путем; планирование преступной деятельности; определение целей промежуточных этапов; мотивы совершения преступления; другие психические процессы, управляющие поведением субъектов.
По мнению автора, место совершения легализации преступных доходов других лиц должно включать реально существующее, локализованное в определенном отношении пространство, на котором протекает и отображается реальная деятельность виновного по выполнению отдельных действий и операций, направленных на придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенными другими лицами преступным путем, маскировку следов и введение преступных доходов в гражданский оборот, и которое наряду с другими факторами обусловливает поведение виновного, а также конкретизирует оценку и использование виновным обстановки, в которой совершается преступление.
Криминалистическое понятие времени легализации преступных доходов других лиц включает - объективно существующий, определенным образом выраженный элемент структуры легализации как реального явления, который обусловливает поведение виновного, характеризует начало протекания процесса
12
преступления и его завершения и используется виновным для совершения операций по прерыванию непосредственной связи денежных средств или иного имущества с преступлением, маскировки следов легализации и введения денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем, в гражданский оборот.
Криминалистические признаки легализации преступных доходов других лиц автором классифицированы как общие, свидетельствующие о совершении легализации преступных доходов других лиц, и частные, характерные для отдельных видов хозяйственной деятельности, в системе которых осуществлялась легализация. В особую группу выделены признаки, обусловленные географическим фактором - районами высокого риска осуществления легализации доходов, полученных преступным путем.
3. Исходя из уголовно-правовой характеристики и уголовно-процессуального предмета доказывания, на основе разработанной криминалистической характеристики преступления автором предложена система обстоятельств, подлежащих установлению и доказыванию при расследовании и судебном рассмотрении дел о легализации преступных доходов других лиц.
4. Классификация типичных следственных ситуаций начального этапа расследования легализации преступных доходов других лиц.
5. Определение понятия общей типовой программы исследования события с признаками легализации преступных доходов других лиц. Под общей типовой программой исследования события с признаками легализации преступных доходов других лиц понимается научно-обоснованная и логически упорядоченная система общих типовых задач расследования, вытекающая из системы обстоятельств, подлежащих установлению и доказыванию при расследовании этих преступлений, и типовых промежуточных (частных) задач расследования, обусловленных содержанием элементов криминалистической системы этого преступления, и предназначенная для иследования события с признаками легализации преступных доходов на стадии доследственной проверки материалов, на начальном и всех последующих этапах расследования.
13
6. Общая типовая программа исследования события с признаками легализации преступных доходов других лиц.
Апробация результатов исследования. Основные положения диссертации были предметом обсуждения на ежегодных Научно-практических конференция молодых ученых «Судебная реформа и эффективность деятельности органов суда, прокуратуры и следствия» (Санкт-Петербургский юридический институт Генеральной прокуратуры РФ, 1998 - 2002 гг.), а также докладывались на криминалистическом семинаре «Проблемы расследования легализации (отмывания) преступно приобретенных средств» (Санкт-Петербургский юридический институт Генеральной прокуратуры РФ, 2001 г.). Диссертация была обсуждена на кафедре прокурорско-следственной деятельности в сфере борьбы с преступностью Санкт-Петербургского юридического института Генеральной прокуратуры Российской Федерации. По теме диссертационного исследования опубликовано семь работ. Научные разработки автора включены в учебную программу прокурорско-следственного факультета Санкт-Петербургского юридического института Генеральной прокуратуры РФ и юридического факультета Института правоведения и предпринимательства.
Структура диссертации. Диссертация состоит из введения, двух глав, заключения, сопровождается списком использованной литературы и двумя приложениями. Текст работы иллюстрирован четырьмя таблицами.
14
Глава 1. Криминалистическая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем
§1. Исходные положения формирования криминалистического понятия легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем
Более 30-ти лет в советской, а затем российской криминалистике разрабатывалась научная концепция «криминалистическая характеристика преступления». Этой интересной для всех криминалистов теме были посвящены научные конференции и тематические сборники. Шли споры о понятии криминалистической характеристики преступления и ее структурных элементах. Не было спора лишь о ее значении для практической деятельности и для разработки частных криминалистических методик расследования. В этом тогда никто не сомневался.
Но в начале 2001 года в криминалистической литературе появилась, мягко говоря, пессимистическая оценка научной концепции «криминалистическая характеристика преступления», высказанная одним из активных прежде ее разработчиков известным российским теоретиком криминалистики Р. С. Белкиным: «Дело в том, что в криминалистической науке к настоящему времени накопилось значительное число различных умозрительных конструкций и «открытий», которые не имеют ни теоретических, ни практических обоснований. Их авторы, одержимые либо беспочвенными иллюзиями, либо амбициями, настойчиво пропагандируют свои идеи и, что особенно тревожно, находят сочувственный отклик у недостаточно компетентных или простодушных читателей и участников конференций, загипнотизированных подчас громкими именами «первооткрывателей». Думаю, что наступил момент серьезно разобраться с этими криминалистическими
15
«фантомами», наносящими явный ущерб и науке, и практике борьбы с преступностью».1 И далее более конкретно о самой криминалистической характеристике звучащие как приговор слова Р. С. Белкина: «Я убежден, что криминалистическая характеристика, не оправдав возлагавшихся на нее надежд и ученых, и практиков, изжила себя, и из реальности, которой она представлялась все эти годы, превратилась в иллюзию, в криминалистический фантом».2
Для того, чтобы составить собственное суждение об обоснованности приговора, вынесенного Р. С. Белкиным научной концепции «криминалистическая характеристика преступления», следует обратиться к приведенным им аргументам: «Для того, чтобы моя позиция по рассматриваемому вопросу была достаточно убедительной, обратимся к практике изложения криминалистических характеристик в современных вузовских учебниках. Схема такого изложения типична и включает:
1) данные об уголовно-правовой квалификации преступления;
2) криминологические данные о личности типичного преступника и типичной жертвы преступления, о типичной обстановке совершения преступления (время, место, условия); типичном предмете посягательства;
3) описание типичных способов совершения и сокрытия данного вида преступлений и типичной следовой картины (последствий), характерной для применения того или иного способа.
Если провести операцию по удалению из такой характеристики данных уголовно-правового и криминологического характера, то в ней окажется лишь один действительно криминалистический элемент - способ совершения и сокрытия преступления и оставляемые им следы».3
Автор разделяет позицию Р. С. Белкина, но разделяет ее лишь частично. Действительно, в вузовских учебниках изложение темы о криминалистической
1 Белкин Р. С. Криминалистика: проблемы сегодняшнего дня. - М., 2001. - С. 7-8.
2 Белкин Р. С. Указанная работа. - С.223.
3 Белкин Р. С. Указанная работа. - С.222-223.
16
характеристике преступления не преследовало цели оказать помощь практическим работникам в раскрытии и расследовании преступлений, а решало лишь задачу ознакомления студентов с научной концепцией. В то же время на основе криминалистической характеристики преступлений было разработано множество частных методик расследования, позитивно воспринятых в следственной практике.
Следует согласиться с критическим замечанием Р. С. Белкина, которое заключается в том, что криминалистическая характеристика преступления не должна включать данные об уголовно-правовой квалификации преступления. Но согласиться с этим мы можем лишь с оговоркой: криминалистика призвана решать уголовно-правовые и уголовно-процессуальные задачи своими специфическими методами и средствами. Поэтому, прежде чем конструировать криминалистическую характеристику какого-то преступления, необходимо указать, о каком же преступлении пойдет речь в исследовании.
Следует согласиться и с утверждением Р. С. Белкина о том, что «криминалистические данные о личности типичного преступника и типичной жертвы преступления, о типичной обстановке преступления (место, время, условия); типичном предмете посягательства» не могут относиться к криминалистической характеристике преступления. Действительно, эти данные о преступлении весьма редко оказываются полезными для раскрытия преступления и никогда — при его расследовании. Полезными и для раскрытия, и для расследования преступления может быть лишь криминалистическое описание этих элементов реальной системы преступления с акцентом на их внутренние связи, на связи с элементами обстановки совершения преступления, с событиями, происходящими до и после совершения преступления, а также с событиями, сопутствующими преступлению. И, конечно же, время и место совершения преступления не характеризуют типичную обстановку преступления, поскольку в силу закона (ст. 68 УПК РСФСР и 73 УПК РФ) входят в событие самого преступления. Известно, что вне времени и вне места не бывает преступления. В свою очередь время и место преступления
17
конкретизируют данные об обстановке совершения преступления во времени и в пространстве.
Звучат как вывод из приведенных Р. С. Белкиным аргументов его слова: «Но стоит ли из-за этого огород городить и именовать традиционные для криминалистики данные о способе преступления как-то иначе?»4
По нашему мнению, отказ от криминалистического описания преступления при разработке частных методик расследования - это шаг назад. Это возврат к традиционной формуле расследования: «от способа преступления - к способу расследования». Научный анализ преступления как реальной сложной системы во взаимосвязи составляющих ее элементов (внутренние связи) и их связи со средой (внешние связи) дает возможность использовать более эффективную формулу расследования: «от исследования элементов системы преступления, ее внутренних и внешних связей и детерминирующих факторов - к методам и способам расследования.»5
Кстати, и сам Р. С. Белкин утверждал, что без данных, отражающих закономерности и взаимосвязи элементов системы преступления определенного вида (группы), криминалистическая характеристика будет оставаться нереализованной теоретической концепцией.6
Если обобщить все вышеизложенное, то возможен вывод о том, что криминалистическая характеристика преступления остается пока неоконченной теоретической разработкой. Но Р. С. Белкин ни слова не сказал о дальнейшей судьбе огромного научного багажа, созданного при разработке научной концепции «криминалистическая характеристика преступления», в том числе и с его участием. Можно предположить - он не сомневался в его положительном значении для дальнейшего развития российской криминалистики. Невозможно назвать поименно всех советских криминалистов, принимавших участие в разработке концепции криминалистической характеристики преступления. Но
4 Белкин Р. С. Указанная работа. - С.223.
5 Густов Г. А. К определению криминалистического понятия преступления. //Труды СПб ЮИГП РФ. №2-СПб., 2000.-С.83.
6 Белкин Р.С. Курс советской криминалистики. Т.З - М., 1997.-С.316. |
