ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Банки, являясь неотъемлемой составной частью любой экономической системы, представляют собой институты социального значения. Их устойчивое и динамичное развитие предполагает достижение баланса интересов самих банков как коммерческих организаций, их клиентов и общества в целом. Банки могут обеспечить собственное благополучие лишь в том случае, если путем максимального удовлетворения запросов своих клиентов способствуют достижению устойчивого роста общественного производства. Функциональная роль банков в сферах производства и обращения проявляется в комплексе оказываемых ими разнообразных услуг. Находясь под постоянным регулирующим воздействием органов банковского надзора и одновременно испытывая давление со стороны многочисленных рыночных конкурентов, каждый банк вынужден искать и осваивать новые виды услуг, которые пользовались бы спросом его клиентов и одновременно не противоречили бы интересам общества. В современном социальном государстве банковские услуги все более приобретают социально ориентированый характер.
Проблемам банковской деятельности и банковских услуг в условиях перехода от административно-командной к рыночной экономики посвящены труды таких экономистов, как В.В.Геращенко, А.Г. Грязнова, В.С.Захаров, Е.В.Жуков, В.И.Колесников, Ю.И. Коробов, В.В.Киселев, Л.П.Кроливецкая, О.И.Лаврушкин, Е.В.Михайлова, А.В.Молчанов, О.Л. Рогова, М.А.Пессель, Г.С.Панова, A.M. Тавасиев, Е.Е.Тосунян, В.В.Усов, Е.Б.Ширинская, М.М.Ямпольский и других.
В научной литературе банковские услуги рассматриваются в аспекте их конкурентоспособности и доходности, однако, практически не затрагивается их социальный аспект. Недостаточно внимания в научных исследованиях последних лет уделено теоретической разработке проблем деятельности банков как институтов социального общества, изучению направлений и форм их влияния на решение социальных проблем, созданию комплекса социально ориентированных услуг.
Теоретическая неразработанность вопросов участия банков в решении социальных проблем, а также большое практическое значение формирования методологических положений и методических подходов, позволяющих повысить активность и эффективность банковского влияния на решение социальных проблем общества, предопределили выбор темы диссертации и ее актуальность.
Цель исследования заключается в том, чтобы на основе систематизации теоретических представлений о роли и месте банков в современной экономике, опираясь на анализ практики, разработать концепцию развития социально ориентированных банковских услуг и усиления роли банков в решении социальных проблем России.
Для реализации поставленной в диссертации цели потребовалось решить следующие задачи:
исследовать развитие представлений о банках и банковских услугах и выявить их сущность в современном мире,
раскрыть особенности банковских услуг и их отличие от услуг и продукции других отраслей экономики;
выявить и проанализировать факторы, способствующие диверсификации банковских услуг, включая перспективы развития виртуальных технологий и создание концепции их дальнейшего расширения;
изучить роль банковских услуг в решении социальной проблемы сокращения безработицы, определить направления развития банковского кредита малым предприятиям, как фактора, влияющего на решение социальной проблемы занятости населения;
теоретически обосновать, разработать и внедрить в практику принципиально новую банковскую технологию выплат пенсий, пособий и осуществления денежных расчетов социально малозащищенными группами населения;
обосновать возможность предоставления новых социальных услуг, базирующихся на новой банковской технологии;
исследовать систему ипотечных отношений и ее влияние на развитие экономики, определить природу ипотечного банковского кредита, сформулировать условия для применения классической схемы ипо-
темного кредитования в России, а также возможные варианты модернизации этой схемы;
рассмотреть влияние реструктуризации российской банковской системы на возможность сохранения и расширения географии оказания банковских услуг;
разработать концепцию интеграции почтовых и банковских услуг, обеспечивающую предоставление комплекса социально ориентированных банковских услуг и повышение качества почтовых услуг.
Предметом исследования являются экономические отношения, складывающиеся в процессе деятельности коммерческих банков по оказанию различных услуг физическим и юридическим лицам.
Объектом исследования являются современные российские коммерческие банки, оказывающие комплекс разнообразных услуг широкой рыночной клиентуре в условиях переходного к рынку периода.
Методологической основой диссертационного исследования является диалектический метод, традиционные методы дедуктивного и индуктивного анализа, структурно-функциональный, сравнительный анализ, восхождение от абстрактного к конкретному, а также методы экономико-статистических сравнений и абстрактно-логических суждений.
Теоретическую базу исследования составили фундаментальные монографические работы, современные научные статьи в ведущих экономических журналах, в том числе зарубежных, по проблемам банков, кредита и денежного обращения, менеджмента, законодательные и нормативные акты по банковскому делу и социальному обеспечению.
Информационной базой диссертации послужили статистические материалы Центрального банка России; Ассоциации Российских банков и Ассоциации коммерческих банков Санкт-Петербурга; исторические материалы по развитию банковской системы России; материалы Госкомстата РФ; годовые отчеты и другие материалы ряда коммерческих банков, изданные в 1993-1999 году, а также информация, опубликованная в периодических изданиях за 1995-1999 гг.; кроме того, использовался личный опыт соискателя, накопленный в процессе многолетней практической деятельности в банковской сфере.
Научная новизна полученных результатов исследования заключается в разработке теории и методологии формирования комплекса социально ориентированных банковских услуг как основы усиления роли банков в решении социальных проблем России. Конкретно это выражается в следующих, полученных лично автором научных результатах
раскрыто экономическое содержание и предложено определение таких понятий, как «банковская услуга», «банковский продукт» и «банковская операция»;
определена особенность банковской деятельности как совокупности производимых банками услуг, выделены специфические черты банковских услуг и сформулированы требования к ним, обеспечивающие реализацию функциональной роли банков в экономической и социальной системах рынка;
выявлены особенности участия российских банков в социальном процессе и определены базовые условия сочетания коммерческой деятельности банка с оказанием широкого спектра социально ориентированных услуг, разработана методология развития социально ориентированных банковских услуг;
определены основные направления воздействия банков на решение социальных проблем экономики: использование банковского капитала в решении проблемы занятости населения; создание системы социально ориентированных банковских услуг на основе использования текущего счета; участие банков в решении жилищной проблемы, с использованием возможностей ипотечного кредитования;
предложена и обоснована новая система банковского обслуживания пенсионеров и других малоимущих слоев населения, имеющая народно-хозяйственное значение для решения социальных проблем в экономике Российской Федерации;
создан новый банковский инструмент - текущий пенсионный счет, имеющий принципиальные отличия от других видов банковских счетов и предоставляющий возможность получения клиентами комплекса новых услуг, включая выдачу социальных ссуд, а банку - укрепление и расширение ресурсной базы;
разработана новая технология коммунальных платежей, связанных с обслуживанием населения;
исследованы возможности и перспективы применения в России классической системы ипотечного кредитования как основного направления решения социальной проблемы - обеспечение каждой семьи отдельной благоустроенной квартирой,обобщены различные модификации классических систем ипотечного кредитования и разработаны мероприятия, способствующие удешевлению и расширению практики выдачи ипотечных кредитов.
обоснована целесообразность и разработана концепция создания и функционирования Почтового банка как структуры, обеспечивающей интеграцию почтовых и банковских услуг и предоставление на этой основе комплекса социально ориентированных банковских, а в перспективе и финансовых услуг.
Практическая значимость диссертации состоит в том, что основные теоретические выводы и рекомендации могут быть использованы при разработке долгосрочной стратегии развития банковской системы России, ее законодательного регулирования и определения путей достижения динамичного социально-экономического равновесия общества. Большинство теоретически обоснованных рекомендаций доведены до уровня методик, внедрены в практику работы банков, а также используются в системе подготовки и повышения квалификации банковских работников. Основная часть результатов исследования и их практическое применение признаны изобретением и защищены Государственными патентами.
Результаты исследования были использованы автором при подготовке проекта Федеральной программы «Совершенствование организации государственной социальной защиты населения на основе интеграционной, автоматизированной системы предоставления почтово-банковских услуг». Программа одобрена государственными экспертами. Её эффективность, согласно всероссийскому сертификату от 30.09.97г., оценена в 442,8 млн. долл. США.
Апробация результатов исследования. Теоретические положения и выводы диссертационного исследования докладывались автором
8
на межвузовской конференции «Теория и практика финансов и банковского дела на современном этапе»(1999 год), а также на ежегодных сессиях профессорско-преподавательского состава научных сотрудников и аспирантов по итогам НИР (1997 и 2000 годы). Основные рекомендации, полученные в результате исследования и внедренные в практику, неоднократно обсуждались и одобрялись на различных совещаниях федерального и регионального уровней, а также публиковались в средствах массовой информации.
По теме диссертации опубликованы лично и в соавторстве 5 монографий, в том числе одна издана за рубежом, а также 10 брошюр и статей, в том числе 2 опубликованы в зарубежных журналах. Наряду с этим, по результатам исследования и практической реализации выводов получено 4 авторских свидетельства (патента).
^ Полученные результаты исследования были использованы в учебном процессе СПбГУЭФ при подготовке спецкурса »Корреспондентское банковское дело», а также в учебном процессе ВЭШ при СПбГУЭФ при чтении курса «Управление операциями коммерческих банков», что подтверждено соответствующими справками.
Структура работы. Диссертация подготовлена на 250 страницах, включая список использованной литературы. Она состоит из четырех глав, в том числе 20 параграфов. В диссертации содержится 27 таблиц, 12 схем и 10 графиков.
В качестве приложения к диссертации приводятся методики, раз-работанные под руководством и при непосредственном участии соискателя, в которых реализованы теоретические и методологические положения, выдвинутые и обоснованные им в процессе длительной научно-практической деятельности.
ГЛАВА I
ЭВАЛЮЦИЯ БАНКОВ И ИХ РОЛЬ В СОВРЕМЕННОМ СОЦИАЛЬНОМ
ГОСУДАРСТВЕ
1.1. Трансформация банков в социальные институты, выполняющие общественно значимые функции.
Российская Федерация - социальное государство, деятельность которого направлена на создание условий, обеспечивающих достойную жизнь и свободное развитие человека.1 Эта деятельность реализуется путем проведения социальной политики, которая осуществляется государством и/или контролируемыми им общественными организациями.
Объектом социальной политики являются производственные отношения между социальными группами населения по поводу условий создания и распределения внутреннего валового продукта, позволяющая согласовывать коренные интересы и потребности этих групп с долговременными интересами и целями всего общества.
Основной целью социальной политики государства является создание необходимой базы для динамичного развития экономики с тем, чтобы трудоспособные граждане имели возможность поддерживать и улучшать свое благосостояние собственным трудом и предприимчивостью, а нетрудоспособным, социально уязвимым слоям населения была гарантирована социальная защищенность и поддержка.
Социальная политика реализуется благодаря функционированию социальной сферы, представляющую собою совокупность отраслей и различных институтов, выполняющих общую целевую функцию - удовлетворение различных социальных потребностей населения.
Наиболее важными проблемами, в разрешении которых сейчас и в ближайшей перспективе нуждается в России социальная политика, являются:
1 См. статью 7 Конституции Российской Федерации, принятую всенародным голосованием 12 декабря 1993 года.
10
- обеспечение занятости населения путем создания новых рабочих мест и модернизации действующих, где возможен выпуск современной конкурентоспособности продукции;
- решение жилищной проблемы путем обеспечения каждой семьи благоустроенной квартирой;
- совершенствование социального обеспечения нетрудоспособной части населения.
Роль банков и банковских услуг в решении этих проблем будет рассмотрена нами ниже. Здесь же отметим, что функционирование и развитие социальной сферы требует значительных затрат многообразных ресурсов, первоначально выступающих в виде денег, которые являются в рыночной экономике доминирующим ресурсом.1 Этот ресурс создается банками в соответствии с требования объективных экономических законов. Особенность ресурса «деньги» заключается в том, что он легко превращается в другие ресурсы при условии правильной организации денежного обращения и выпуска (изготовления) денег в соответствии с потребностями экономики. Через банки деньги изымаются из тех мест, где они временно не нужны или не могут быть эффективно использованы ввиду их незначительного количества и направляются в те места, где они могут быть использованы более эффективно.
Банки обеспечивают концентрацию распыленных между многими собственниками небольших сумм денег в единые мощные денежные потоки, которые используются не только на текущие потребности общества, но и создают финансовую базу расширения и модернизации производства с целью выпуска новых видов продукции и оказания различных социальных услуг населению.
Появляются новые рабочие места, сокращается безработица, растут доходы бюджетов, увеличиваются возможности государства в проведении социальной политики.
Эмиссия, аккумуляция и перераспределение денег осуществляется банковской системой. Это дает основание относить ее к важнейшим социальным институтам.
1 Определенная часть необходимых социальной сфере ресурсов предоставляется обществом непосредственно в форме потребительских стоимостей.
11
Перемещение ресурса «деньги» осуществляется в процессе денежного обращения. Роль денежного обращения и банков в социальной сфере государства сравнима с ролью кровообращения и сердца в организме человека. Подобно тому, как кровь, пройдя через сердце, несет «питание» для нормальной деятельности человеческого организма, деньги, пройдя через банки, обеспечивают ресурсами нормальное функционирование хозяйственного механизма страны и жизнедеятельность всех субъектов общественного производства, распределения и потребления.
Развитие представлений о банках прошло значительный путь - от интерпретации их как обычных посредников в платежах и кредитах до обоснования их ведущей роли в обеспечении функционирования рыночной экономики. Банковская деятельность связана с производством услуг особого рода, важнейшей из которых является обеспечение хозяйственного оборота платежными средствами в количествах, определяемых потребностями самого оборота. Обеспечение экономики платежными средствами ставит банки в особое положение, поскольку сама по себе эта услуга носит общественный характер. Кроме того, каждый банк, осуществляя кредитование и расчеты, оказывает свои услуги практически всему обществу, в силу чего банки можно характеризовать как институты социальные, которые непосредственно заинтересованы в устойчивом развитии экономики и социальной сферы как своего региона, так и страны в целом. Эта заинтересованность реализуется посредством оказания ими услуг, обеспечивающих достижение социально - экономической стабильности общества. Социально - экономическая стабильность общества достигается на основе динамического баланса интересов отдельных граждан, коммерческих организаций и общества в целом. Применительно к банку это означает необходимость разработки и предложения таких услуг, которые удовлетворяли бы запросы конкретных потребителей, пользовались устойчивым спросом на рынке, были рентабельными для банка и одновременно способствовали экономическому и социальному прогрессу общества в целом. Механизмы банковской деятельности предоставляют возможность для оптимального сочетания указанных противоречивых групп интересов.
12
Банки обеспечивают концентрацию распыленных между многими собственниками небольших сумм денег в единые мощные денежные потоки, которые используются не только на текущие потребности общества, но и создают финансовую базу расширения и модернизации производства с целью выпуска новых видов продукции и оказания различных социальных услуг населению.
Коммерческие банки являются фундаментом и важнейшей частью всей финансовой инфраструктуры рыночной экономики. Они призваны обеспечить условия нормальной жизнедеятельности государства и повышение уровня жизни населения. Банки формируют ту часть общественных отношений, которая в наибольшей степени связана с аккуратностью и обязательностью при соблюдении законодательства и общепризнанных принципов деловых отношений. Банки должны быть наиболее 4k надежными партнерами для тех, кто обращается за их услугами.
Банковский сектор с социальной, общественной точки зрения - это сектор повышенного риска, ибо потеря банком способности нормального обращения переданных ему денег влечет за собой крах предприятий, его клиентов, и потерю сбережений населения, в т.ч. и наименее социально обеспеченной ее части. Поэтому деятельность банков по оказанию услуг находится в сфере особого внимания государства и общества.
Углубление рыночных отношений и развитие межбанковской конкуренции стимулирует российские коммерческие банки постоянно искать * и внедрять новые методы и формы обслуживания клиентов. Это выра-
жается в расширении спектра оказываемых банковских услуг. Например, при непосредственном участии соискателя в банке «Петровский» разработана система оказания услуг физическим и юридическим лицам. Перечень услуг насчитывает более 150 наименований. Для управления услугами создано 7 центров, между которыми распределена деятельность по предоставлению услуг как приносящих доходы, так и первоначально-вызывающих расходы (см. приложение № 14).
В ряде опубликованных новых учебников банковские услуги определяются как банковский продукт, который объединяет такие понятия,
13
как «операция» и «услуга».1 Употребление этих определений в разговорно-обиходном, либо в общелитературном смысле, как синонимов, вполне допустимо. Однако, когда эти термины применяются в категориальном смысле, то есть когда они рассматриваются не просто как слова, а как научные экономические термины, которым положено выражать определенный смысл, то между ними имеют место существенные различия.
В классическом словаре русского языка эти три понятия толкуются как различные. Рассмотрим их:
Продукт - результат человеческого труда, предмет, вещество, как результат труда в какой-то отрасли производства.2
Операция - отдельное действие в ряде других подобных (финансовая торговля и т.п. сделка).3
Услуга - работа, выполненная для удовлетворения чьих-либо нужд, потребностей; система хозяйственных или других удобств, предложенных кому-либо.4
Для оказания услуг необходимо выполнить отдельные действия, то есть осуществить ряд операций.
Небезынтересно отметить, что Всемирной торговой организацией было принято Генеральное соглашение по торговле услугами, главная цель которого - проводить общую политику на основе единых международных стандартов на виды услуг. Введен в действие международный стандарт ISO 9004-2, предназначенный специально для обеспечения качества, в том числе и финансовых, то есть и банковских услуг.5
Определяя услуги, К.Маркс писал, что это «выражение означает не что иное, как ту особую потребительную стоимость, которую доставляет труд, подобно всякому другому товару, но особая потребительная стоимость носит название «услуга» потому, что труд оказывает услуги не в качестве вещи, а в качестве деятельности».6
Отличие услуг от продукта заключается в следующем:
1 Лаврушин О.И. «Банковское дело», с. 44. М. Издательство «Финансы и статистика». 1998. Учебник «Деньги, кредит, банки», с. 299. М. Финансы и статистика. 1998.
2 Академия наук. Институт русского языка. Словарь русского языка. М., 1986-1988. Т. II, с. 621.
3 Taw же. Т. Ill, с. 482.
4 Там же. Т. IV. с. 519.
5 Банки и банковские услуги. №1,1998.
8 См. Маркс К., Энгельс Ф. Соч., т. 25, ч. 1, с. 413.
14
- они неосязаемы физически, их невозможно увидеть, пощупать, понюхать или услышать;
- они неотделимы от своего источника, в то время как продукт в его материальном виде существует независимо от присутствия или отсутствия источника его происхождения;
- услуги в отличие от продукта не могут накапливаться и сохраняться. Потребитель должен пользоваться услугой только в момент, когда она ему предоставляется;
- для услуги характерно непостоянство качества. Одинаковые продукты обладают одним и тем же качеством. Одинаковые услуги могут оказываться на более высоком или более низком уровне качества.
- услуги носят индивидуальный характер, продукт же выпускается для еще неизвестных потребителей.
В Кодексе банковской деятельности отмечается различие банковского продукта от услуг. Банковский продукт - материальная часть оформления банковской услуги - карта, сберегательная книжка, дорожный чек, электронный кошелек и тому подобное.1
В соответствии с Общероссийским классификатором видов деятельности продукции и услуг финансовое посредничество, то есть, иначе говоря, банковские услуги относятся к социальной сфере.2 В российском законодательстве деятельность банков, связанная с привлечением и использованием денежных средств юридических и физических лиц также рассматривается как оказание услуг, а не продуктов.
Банковские услуги имеют следующие особенности:
- они в своей основе абстрактны, в том смысле, что в момент их получения потребитель не видит их материальной субстанции; они приобретают конкретный исторический характер на основе заключенного договора между банком и потребителем услуг;
- оказание банковских услуг связано с использованием денег в различных формах и качествах (деньги предприятий или физических лиц, деньги наличные и безналичные, деньги электрон-
1 Кодекс банковской деятельности (основные правила). Издание Санкт-Петербургской ассоциации коммерческих банков. С. 17.1999г.
2 Управление социальной сферой. Под ред. В.Э.Гордина. Издательство СПГУЭиФ. 1998. С. 30.
15
ные или на бумажных носителях, деньги эмитированные коммерческим банком и Центральным банком, различные вторичные денежные документы);
- покупка или продажа большинства банковских услуг связана с протяженностью во времени. Как правило, они не ограничиваются одноразовым актом. Потребитель услуг, например, при получении кредита, открытии депозита, покупки банковской ценной бумаги или при абонировании банковского сейфа вступает в бо- | лее или менее продолжительные отношения с банком;
- для банковских услуг характерна олигополия предложения, когда услугами немногих продавцов пользуются многочисленные i потребители.
Банковские услуги - это совокупность операций, представляющих fs законченный комплекс действий, удовлетворяющий какую-либо потребность клиента. Банковские услуги состоят из различных операций, которые имеют место преимущественно в процессе денежного обращения. В этом их отличие от услуг, предоставленных другими участниками социальной сферы.
Через систему коммерческих банков в процессе оказания услуг по кредитному обслуживанию различных секторов экономики и услуг по обеспечению бесперебойного денежного обращения происходит аккумуляция и распределение ссудного капитала. Его производительное использование образует новую стоимость. Она приобретает форму дохо-4ц да, часть которого в виде процента за кредит или другого платежа за
предоставленные услуги передается банку.
Таким образом, можно констатировать, что банковские услуги, обеспечивающие движение ссудного капитала имеют производительный характер.
Поскольку автор связывает оказание банковских услуг с движением ссудного капитала, представляется целесообразным более подробно изложить эту проблему.
Капитал1 можно рассматривать в различных аспектах, в том числе f и с позиций товарно-денежных отношений. В таком аспекте к его иссле-
1 В экономической теории социализма и публикациях о банках до последнего времени использование термина «капитал» избегалось как обозначающего категорию, присущую капитализму. Вместо поня-
16
дованию приемлем подход как к товару. Капитал, как товар, то есть стоимость, в условиях нормально функционирующей экономики сущест-вует и проявляется одновременно дважды: во-первых, в натурально-вещественной форме у продавцов, и, во-вторых, в форме денег у покупателя, ибо раздвоение продукта на товар и деньги есть закон выражения продукта как товара.1
В первой форме деньги выполняют свою функцию идеально как мера стоимости и используются только, чтобы определить цену товара. Во второй форме они существуют как реальные деньги в их функции средства платежа и обращения, а также как средства накопления.
Ссудный капитал - это категория, которую можно рассматривать с двух точек зрения. Одна позволяет определить источники формирования ссудного капитала, а другая - в какой форме проявляется его ис-^ пользование.
С первой точки зрения ссудный капитал выступает как деньги, сумма которых фиксируется в виде остатков на пассивных счетах банковской системы. С второй - он фиксируется в виде различных его ссуд и других банковских инвестиций, отраженных на различных активных счетах банковской системы.
Деньги, как форма существования ссудного капитала, находятся в банках в виде временно свободных остатков и хранятся на счетах в связи с различными причинами, например:
основной производительный капитал в своей натурального вещественной форме участвует в производстве целиком, а свою стоимость передает на продукт, частями по мере своего износа. После реализации изготовленных товаров образуется амортизационный фонд, представляющий собой деньги, которые накапливаются в течение длительного периода. Они предназначаются для последующего финансирования капитальных вложений;
- время получения от покупателей денег за реализованные товары предшествует времени их использования для оплаты поставщикам за полученные от них товары;
тий «ссудный капитал» употреблялось понятие «ссудный фонд». В настоящее время в официальных документах и банковской статистике используется термин «капитал», хотя в учебной и научной литературе девяностых годов сохраняется термин «фонд». Маркс К., Энгельс Ф. Соч., т. 24, с. 398.
17
|
